Ухвала суду № 57081611, 08.04.2016, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/3090/16-к

пр.№ 1-кс/464/688/16

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

08 квітня 2016 року слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Дулебко Н.І., за участі старшого слідчого другого відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Колодій А.В., при секретарі Кріль Х.О., розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015140000000097 від 6 травня 2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України,-

встановив:

У клопотанні, погодженому з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду прокуратури Львівської області Гулай Б.М., ставиться питання про тимчасовий доступ до копій установчих та реєстраційних документів ОСББ «Вітерець» (ЄДРПОУ 25261919), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, які знаходяться у відділі державної реєстрації юридичних осіб і фізичних осіб - підприємців реєстраційної служби Львівського міського управління юстиції, що розташоване за адресою: м. Львів, вул. Словацького, 1.

В обґрунтування клопотання слідчий покликається на те, що 06.05.2015 слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015140000000097, за фактом порушення податкового законодавства службовими особами ОСББ «Вітерець» (ЄДРПОУ 25261919), за правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено наступне.

Відповідно до повідомлення, що містяться в поясненнях ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, жителя АДРЕСА_1, та наданих копій документів встановлено, що службові особи ОСББ «Вітерець» (ЄДРПОУ 25261919), яке зареєстроване та фактично знаходиться за адресою: м. Львів, вул. І. Франка, 137, у період 2007-2014 років, діючи в порушення вимог Податкового кодексу України, здійснювали реалізацію квартир в новозбудованих будинках фізичним особам за готівкові кошти, не відображаючи їх по бухгалтерському та податковому обліках у сумі понад 7,0 млн. грн., чим ухилились від сплати податків в значних розмірах.

Відповідно до Закону України №5461 від 16.10.2012 «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України» (щодо діяльності Міністерства юстиції), з 01.07.2013 функції державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців передаються Міністерству юстиції України та його територіальним підрозділам, відповідно реєстраційні документи суб'єктів господарювання.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в приміщенні відділу державної реєстрації юридичних осіб і фізичних осіб - підприємців реєстраційної служби Львівського міського управління юстиції, що знаходиться за адресою: м. Львів, вул. Словацького, 1, знаходяться реєстраційні документи ОСББ «Вітерець» (ЄДРПОУ 25261919).

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримала, просила таке задовольнити, оскільки оригінали реєстраційних документів ОСББ «Вітерець» мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, в тому числі, необхідні для проведення судово-почеркознавчих експертиз, в подальшому з їх використанням судово-бухгалтерських експертиз, позапланових документальних податкових перевірок, а також те, що іншим способом отримати реєстраційні документи неможливо.

Представник відділу державної реєстрації юридичних осіб і фізичних осіб - підприємців реєстраційної служби Львівського міського управління юстиції у судове засідання не з'явився, належним чином повідомлявся про час та місце розгляду клопотання.

Заслухавши думку слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам КПК України.

Згідно з ч. 5, 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З доводів, викладених слідчим у клопотанні та в суді, а також матеріалів кримінального провадження видно, що необхідні дані самі по собі або в сукупності з іншими речами і документи кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та встановлення істини у такому.

Враховуючи наведене, клопотання необхідно задовольнити.

На підставі викладеного та керуючись статтями 163, 164 КПК України, -

ухвалив:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області Колодій Анні Владиславівні тимчасовий доступ до копій установчих та реєстраційних документів ОСББ «Вітерець» (ЄДРПОУ 25261919), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, які знаходяться у відділі державної реєстрації юридичних осіб і фізичних осіб - підприємців реєстраційної служби Львівського міського управління юстиції, що розташоване за адресою: м. Львів, вул. Словацького, 1.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

Ухвала підлягає виконанню у порядку, встановленому ст. 165 КПК України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Дулебко Н.І.