Постанова № 57055994, 19.02.2015, Центральний районний суд м. Миколаєва

н\п 1-кс/490/946/2015

Центральний районний суд м. Миколаєва

54001, м. Миколаїв, вул. Потьомкінська, 49, тел. (0512) 36-10-69, 36-90-08 inbox@ct.mk.court.gov.ua

Справа № 490/861/15-к

У Х В А Л А

05.02.2015р. слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва Дірко І.І. за участю начальника ВКР СУФР ГУ Міндоходів у Миколаївській області ОСОБА_1, розглянувши погоджене із прокурором відділу прокуратури Миколаївської області ОСОБА_2 клопотання начальника ВКР СУФР ГУ Міндоходів у Миколаївській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до документів,-

В С Т А Н О В И В:

Начальником ВКР СУФР ГУ Міндоходів у Миколаївській області ОСОБА_1 проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32014150000000042 від 30.04.2014 р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27 ч.3 ст.212, ч.3 ст.27 ч.2 ст.205, ч.4 ст.358, ч.3 ст.27 ч.1 ст.205 КК України, відомості по яким внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань.

31.01.2015р. начальник ВКР СУФР ГУ Міндоходів у Миколаївській області ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва з погодженим із прокурором відділу прокуратури Миколаївської області ОСОБА_2 клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів по банківському рахунку ТОВ «Компанія Просто Фінанс» (код ЄДРПОУ 37585555): №26008621051 (українська гривня), який відкритий у ПАТ «Марфін Банк», МФО банку 328168.

З матеріалів кримінального провадження слідує, що ОСОБА_3, яка значиться директором, головним бухгалтером ТОВ «Компанія Просто Фінанс» взагалі невідоме вказане підприємство та невідомі обставини при яких вона стала значиться його посадовою особою. На вказаному підприємстві вона ніколи не виконувала адміністративно-господарські та організаційно-розпорядчі функції. Діяльність ТОВ «Компанія Просто Фінанс» повязана з безпідставним формуванням витратних частин для субєктів господарювання реального сектору економіки, що сприяє ухиленню від сплати податків в особливо великому розмірі.

Вищезазначені дані дають підстави вважати, що ТОВ «Компанія Просто Фінанс» використовується з метою прикриття незаконної діяльності.

Під час досудового розслідування здобуті достатні докази, які вказують на наявність в діях невстановлених осіб ознак складу кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27 ч.3 ст.212, ч.3 ст.27 ч.2 ст.205, ч.4 ст.358, ч.3 ст.27 ч.1 ст.205 КК України, а саме створена юридична особа - ТОВ «Компанія Просто Фінанс» лише імітує наявність справжньої підприємницької діяльності, надається легальний зовнішній вигляд протиправним діям у момент їх вчинення і приховування, що супроводжується конвертацією безготівкових грошей у готівкові та ухиленням від сплати податків.

Вивчивши надані матеріали досудового розслідування та клопотання слідчого, вислухавши його пояснення, вважаю клопотання таким, що підлягає задоволенню на підставі ч.5 ст.163 КПК України, оскільки відомості, що містяться у банківських документах ТОВ «Компанія Просто Фінанс», можуть бути використані як докази важливих обставин кримінального правопорушення, що є предметом розслідування у вказаному вище кримінальному провадженні, а саме фактів пособництва службовим особам реально діючих субєктів господарювання в ухиленні від сплати податків шляхом використання документів та рахунків ТОВ «Компанія Просто Фінанс». У той же час іншими способами довести ці обставини є неможливим.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 163 - 166 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Надати начальнику ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Миколаївській області ОСОБА_1, слідчому слідчої групи по кримінальному провадженню або за їх дорученням співробітнику оперативного управління ГУ Міндоходів у Миколаївській області тимчасовий доступ з можливістю ознайомитися та зробити копії до документів, які мають відношення до рахунку ТОВ «Компанія Просто Фінанс» (код ЄДРПОУ 37585555) №26008621051 (українська гривня) та перебувають у володінні ПАТ «Марфін Банк», МФО банку 328168, розташованого за адресою: Одеська область, м. Іллічівськ, вул. Леніна, 28, а саме до наступних документів:

- роздрукованої на паперовому носії виписки стосовно руху грошових коштів по вказаному рахунку за період з 23.06.2014 р. по 30.01.2015 р. із зазначенням: назви контрагентів; їх кодів ЄДРПОУ; ідентифікаційних номерів; рахунків контрагентів; назв банків кореспондентів; дат та часу проведення операцій; сум та призначення платежів; кодів валют платежів; вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня; референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції); номерів чеків, дат їх виписки, згідно яких через рахунок знімались готівкові кошти;

- чеків та видаткових ордерів за період з 23.06.2014 р. по 30.01.2015 р., які підтверджують видачу грошей через касу банку;

- платіжних доручень за період з 23.06.2014 р. по 30.01.2015 р.;

- усіх наявних карток із зразками підписів і відбитків печатки;

- довіреностей на осіб, які в період з 23.06.2014 р. по 30.01.2015 р. мали право користуватися та розпоряджатися рахунком;

- наказів ТОВ «Компанія Просто Фінанс» про призначення на посаду директора, генерального директора, фінансового директора, заступника директора, головного бухгалтера.

- документів щодо використання та відкриття банківського рахунку (заяв, договорів, угод, додатків до них, довідок, листування) з реквізитами та/або відбитками печатки ТОВ «Компанія Просто Фінанс»;

- договорів щодо поворотної фінансової допомоги за період з 23.06.2014 р. по 30.01.2015 р., які укладені між ТОВ «Компанія Просто Фінанс» та фізичними особами.

Строк пред'явлення ухвали до виконання 30 діб. У разі відмови в наданні тимчасового доступу. слідчим суддею на підставі ст. 166 КПК України може бути наданий дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Дірко І.І.