Ухвала суду № 57025836, 07.04.2016, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа №592/3423/16-к

Провадження №1-кс/592/1396/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 квітня 2016 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Алфьорова А.М., за участю секретаря Літовченко С.М., без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Дзюба К.В., про дозвіл на проведення обшуку у кримінальному провадженні № 32016200000000002, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 05.01.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

07.04.2016 р. до Ковпаківського районного суду м. Суми з клопотанням про проведення обшуку звернувся слідчий з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Дзюба К.В. Клопотання мотивовано тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 05.01.2016 за №32016200000000002 за фактом ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Тринадцятий елемент», за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч. 3 КК України.

Досудовим розслідуванням по кримінальному провадженню встановлено, що службові особи ТОВ «Тринадцятий елемент» (код 39549990), а саме директор ОСОБА_2, засновник ОСОБА_3, та декларант ОСОБА_4, протягом 4 кварталу 2015 року в митному режимі «Імпорт 40», під виглядом алюмінію катанки (код УКТ ЗЕД 7605110000), алюмінію первинного необробленого, нелегованого, у формі чушок (код УКТ ЗЕД 7601100000), зливків алюмінію (код УКТ ЗЕД 7601201000), імпортували нікелевий сплав, який в подальшому реалізовувався ТОВ «Крок ГТ» (код 13638755), ТОВ «Донметіндастрі» (код 35151490), ТОВ «Сот Плюс» (код 36015137). Вартість перелічених металів та сплавів складає для нікелю від 9 300 до 15 375 доларів США за тону, для алюмінію від 1 485 до 1 919 доларів США за тону.

Таким чином за рахунок різниці у вартості алюмінію та нікелю, службові особи ТОВ «Тринадцятий елемент» зменшили розмір податкових та митних платежів при оформленні імпорту продукції на Сумській митниці на загальну суму 4 260 083,54 грн.

За результатами проведених оперативно-розшукових заходів та слідчих дій встановлено, що за місцем проживання засновника ТОВ «Тринадцятий елемент» ОСОБА_3, за адресою АДРЕСА_1, зберігаються первинні документи бухгалтерського та податкового обліку товариства, інші документи щодо імпорту товарно-матеріальних цінностей, комп'ютерна техніка, чорнові записи про обставини вчинення кримінального правопорушення, знаряддя вчинення кримінального правопорушення.

За даними реєстраційної служби Сумського міського управління юстиції, квартира АДРЕСА_1, належать на праві власності ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1.

Таким чином, згідно зібраних матеріалів кримінального провадження є достатньо підстав вважати, що первинні документи бухгалтерського та податкового обліку, документи щодо імпорту товарно-матеріальних цінностей, документи щодо реалізації товарно-матеріальних цінностей, комп'ютерна техніка, чорнові записи про обставини вчинення кримінального правопорушення, знаряддя вчинення кримінального правопорушення, знаходяться за місцем проживання засновника ТОВ «Тринадцятий елемент» ОСОБА_3 за адресою: АДРЕСА_1.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив надати дозвіл на обшук.

Слідчий суддя, вислухавши думку слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Судом встановлено, що 05.01.2016 р. у Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 32016200000000002 зареєстровано кримінальне провадження за ч. 3 ст. 212 КК України, яке перебуває в провадженні Слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області

Зважаючи на викладене, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що було вчинене кримінальне правопорушення, відшукуванні речі мають значення для досудового розслідування, можуть бути доказами під час судового розгляду, а також можуть знаходитися у зазначеному в клопотанні житлі, клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя

П О С Т А Н О В И В :

Надати дозвіл на проведення обшуку в житлі - квартирі, що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1, яка належить на праві власності ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1.

Речі, для виявлення яких проводиться обшук - документи, які стали підставою для митного оформлення вантажу в митних органах, що надійшов у період з 01.01.2014 по теперішній час на адресу ТОВ «Тринадцятий елемент», а саме: вантажно-митні декларації, міжнародні контракти, договори купівлі-продажу товару, рахунки-фактури (Invoice) з нерезидентами, міжнародні товарно-транспортні накладні (CMR), сертифікати якості, специфікації, пакувальні листи тощо, оригінали первинних бухгалтерських документів (договори, ТТН, податкові накладні, накладні, рахунки-фактури, акти прийому-передачі, довіреності, сертифікати якості видані уповноваженими установами, виписки по розрахункових рахунках) про здійснення ТОВ «Тринадцятий елемент» фінансово-господарських операцій за період з 01.01.2014 по теперішній час, носії інформації (ноутбуки, жорсткі диски ПК, флеш-накопичувачі, сервери) на яких можуть знаходитися документи наведені вище, а також листи переписки з постачальниками-нерезидентами, посередниками-нерезидентами та покупцями продукції на території України за вказаний період.

Строк дії ухвали - п'ятнадцять днів з дня постановлення ухвали.

Проведення обшуку доручити слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Дзюбі Костянтину Васильовичу.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Суддя А.М. Алфьоров