Ухвала суду № 56997006, 07.04.2016, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/3435/16-к

Провадження № 1-кс/592/1402/16

УХВАЛА

про проведення обшуку

07 квітня 2016 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Бичков І. Г., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Дзюби К.В., без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, по кримінальному провадженню №32016200000000002 від 05.01.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України, про дозвіл на проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором, обґрунтовує тим, що досудовим розслідуванням по кримінальному провадженню встановлено, що службові особи ТОВ «Тринадцятий елемент» (код 39549990), а саме директор ОСОБА_2, засновник ОСОБА_3, та декларант ОСОБА_4, протягом 4 кварталу 2015 року в митному режимі «Імпорт 40», під виглядом алюмінію катанки (код УКТ ЗЕД 7605110000), алюмінію первинного необробленого, нелегованого, у формі чушок (код УКТ ЗЕД 7601100000), зливків алюмінію (код УКТ ЗЕД 7601201000), імпортували нікелевий сплав, який в подальшому реалізовувався ТОВ «Крок ГТ» (код 13638755), ТОВ «Донметіндастрі» (код 35151490), ТОВ «Сот Плюс» (код 36015137). Вартість перелічених металів та сплавів складає для нікелю від 9 300 до 15 375 доларів США за тону, для алюмінію від 1 485 до 1 919 доларів США за тону.

Таким чином, за рахунок різниці у вартості алюмінію та нікелю, службові особи ТОВ «Тринадцятий елемент» зменшили розмір податкових та митних платежів при оформленні імпорту продукції на Сумській митниці на загальну суму 4 260 083,54 грн.

За результатами проведених оперативно-розшукових заходів та слідчих дій встановлено, що в автомобілі директора ТОВ «Тринадцятий елемент» ОСОБА_2, NISSAN PATROL 5552, державний номер НОМЕР_4, зберігаються первинні документи бухгалтерського та податкового обліку товариства, інші документи щодо імпорту товарно-матеріальних цінностей, комп'ютерна техніка, чорнові записи про обставини вчинення кримінального правопорушення, знаряддя вчинення кримінального правопорушення.

За даними відділу управління превентивної діяльності ГУ НП в Сумській області, автомобіль NISSAN PATROL 5552, державний номер НОМЕР_4, зареєстрований за ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1.

Таким чином, згідно зібраних матеріалів кримінального провадження є достатньо підстав вважати, що первинні документи бухгалтерського та податкового обліку, документи щодо імпорту товарно-матеріальних цінностей, документи щодо реалізації товарно-матеріальних цінностей, комп'ютерна техніка, чорнові записи про обставини вчинення кримінального правопорушення, знаряддя вчинення кримінального правопорушення, знаходяться в автомобілі NISSAN PATROL 5552, державний номер НОМЕР_4, власником якого є ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1.

У судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав з зазначених вище підстав.

Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню частково.

Так, доводи слідчого для проведення обшуку є достатніми для надання дозволу на проведення обшуку автомобіля NISSAN PATROL 5552, державний номер НОМЕР_4, власником якого є ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, з метою відшукання і вилучення документів, які стали підставою для митного оформлення вантажу в митних органах, що надійшов у період з 01.01.2014 по теперішній час на адресу ТОВ «Тринадцятий елемент», а саме: вантажно-митні декларації, міжнародні контракти, договори купівлі-продажу товару,рахунки-фактури (Invoice) з нерезидентами, міжнародні товарно-транспортні накладні (CMR), сертифікати якості, специфікації, пакувальні листи тощо, оригінали первинних бухгалтерських документів (договори, ТТН, податкові накладні, накладні, рахунки-фактури, акти прийому-передачі, довіреності, сертифікати якості видані уповноваженими установами, виписки по розрахункових рахунках) про здійснення ТОВ «Тринадцятий елемент» фінансово-господарських операцій за період з 01.01.2014 по теперішній час, а також листи переписки з постачальниками-нерезидентами, посередниками-нерезидентами та покупцями продукції на території України за вказаний період.

Що стосується надання дозволу на проведення обшуку з метою відшукання і вилучення документів, які стали підставою для митного оформлення вантажу в митних органах, що надійшов у період з 01.01.2014 по теперішній час на адресу ТОВ «Тринадцятий елемент», а саме: носіїв інформації (ноутбуки, жорсткі диски ПК, флеш-накопичувачі, сервери). на яких можуть знаходитися документи, наведені вище, то в цій частині клопотання не підлягає задоволенню, оскільки питання про вилучення даних речей та документів можливо вирішити при розгляді слідчим суддею клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів за участі сторони кримінального провадження, тобто дане звернення з клопотанням про проведення обшуку є передчасним.

Стаття 30 Конституції України гарантує кожному недоторканність житла чи іншого володіння особи. Так, згідно із цією статтею не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду. У невідкладних випадках, пов'язаних із врятуванням життя людей та майна чи з безпосереднім переслідуванням осіб, які підозрюються у вчиненні злочину, можливий інший, встановлений законом, порядок проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду і обшуку.

Відповідно до ст. 8 Європейської конвенції про захист прав людини і основоположних свобод від 04 листопада 1950 року (Конвенція) кожен має право на повагу до свого приватного і сімейного життя, до свого житла і кореспонденції. Органи державної влади не можуть втручатись у здійснення цього права, за винятком випадків, коли втручання здійснюється згідно із законом і є необхідним у демократичному суспільстві в інтересах національної та громадської безпеки чи економічного добробуту країни, для запобігання заворушенням чи злочинам, для захисту здоров'я чи моралі або для захисту прав і свобод інших осіб.

З метою належного дотримання вимог, закріплених у Конвенції, суд враховує правові позиції Європейського суду з прав людини (ЄСПЛ), сформульовані ним у рішеннях "Ратушна проти України", "Поліщук проти України", "Васильчук проти України", "Головань проти України", "Смирнов проти Росії".

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 234-237 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Дзюби К.В. задовольнити частково.

Дозволити старшому слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Дзюби К.В. проведення обшуку автомобіля NISSAN PATROL 5552, державний номер НОМЕР_4, власником якого є ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, з метою відшукання і вилучення документів, які стали підставою для митного оформлення вантажу в митних органах, що надійшов у період з 01.01.2014 по теперішній час на адресу ТОВ «Тринадцятий елемент», а саме: вантажно-митні декларації, міжнародні контракти, договори купівлі-продажу товару,рахунки-фактури (Invoice) з нерезидентами, міжнародні товарно-транспортні накладні (CMR), сертифікати якості, специфікації, пакувальні листи тощо, оригінали первинних бухгалтерських документів (договори, ТТН, податкові накладні, накладні, рахунки-фактури, акти прийому-передачі, довіреності, сертифікати якості видані уповноваженими установами, виписки по розрахункових рахунках) про здійснення ТОВ «Тринадцятий елемент» фінансово-господарських операцій за період з 01.01.2014 по теперішній час, а також листи переписки з постачальниками-нерезидентами, посередниками-нерезидентами та покупцями продукції на території України за вказаний період.

Строк дії ухвали - двадцять днів з дня її постановлення

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: І.Г. Бичков