Ухвала суду № 56983111, 24.03.2016, Солом'янський районний суд міста Києва

Провадження № 1-кс/760/3304/16

У справі № 760/5159/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 березня 2016 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Демидовська А.І., розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Київській області Білоус Т.В., погоджене прокурором відділу прокуратури Київської області Ковалем Р.В. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування за №32015110000000022,

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання про тимчасовий доступ до документів, яке обґрунтовується тим, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Київської області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015110000000022 від 06.08.2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212 КК України за фактом ухилення від сплати податків.

В ході досудового слідства в кримінальному провадженні встановлено, що посадові особи ТОВ «Авто-Лайн» (код ЄДРПОУ 32108002) у період з 2010 по 2012 рік ухилилися від сплати податків в особливо великих розмірах загальною сумою - 5551135 грн., шляхом формування валових витрат підприємства та податкового кредиту з ПДВ за рахунок проведення фінансово-господарських взаємовідносин із суб'єктами підприємницької діяльності, які мають ознаки фіктивності, а саме: ПП «Джевел Стайл» (код ЄДРПОУ 34983589), ТОВ «Лінда Стар» (код ЄДРПОУ 37363810), ТОВ «Профбух» (код ЄДРПОУ 37199686), ТОВ «Нафтова компанія «Альфа-Капітал» (код ЄДРПОУ 36984673), ПП «Біопромінь», (код ЄДРПОУ 33056605), ТОВ «Інтер Аркс» (код ЄДРПОУ 37899076), ТОВ «НВП «Універсалкомплекс» (код ЄДРПОУ 34239474), ТОВ «Моріс-Ресурс» (код ЄДРПОУ 36615405), ТОВ «ВО «Продтранссервіс» (код ЄДРПОУ 24392571), ТОВ «ДК «Трейдінг ЛТД» (код ЄДРПОУ 36302170), ТОВ «Компанія Квік Дан» (код ЄДРПОУ 37288477), ТОВ «Перша технологічна компанія - СТГ» (код ЄДРПОУ 37190531), ТОВ «Геліодар» (код ЄДРПОУ 36255477), ПП «Інтерметлуга» (код ЄДРПОУ 33571842), ТОВ «Компанія Де-Люкс» (код ЄДРПОУ 37029769) та ТОВ «Стіл Петролеум» (код ЄДРПОУ 38049236).

Керівник ПП «Джевел Стайл» (код ЄДРПОУ 34983589) ОСОБА_4 під час давання показань в якості свідка зазначив, що діяв від імені підприємства з метою прикриття незаконної діяльності та за винагороду, при цьому не здійснюючи безпосереднього керівництва та не вів бухгалтерську і податкову звітність.

У ході досудового розслідування встановлено ряд фінансово-господарських документів, підписаних від імені гр. ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1., і.п.н. НОМЕР_1, який являється службовою особою ПП «Джевел Стайл», справжність підписів якої викликає у слідства сумніви.

Разом з тим, встановлено, що 10.02.1998 року в Покровській міжрайонній державній податковій інспекції було зареєстровано код НОМЕР_1 та отримано його 28.01.1998 р. Оригінали документів, щодо реєстрації ОСОБА_4 і.п.н. НОМЕР_1 громадянина України містять вільні зразки його підписів, які необхідні для проведення почеркознавчої експертизи.

Дані документи, які перебувають у володінні та зберігаються лише в Покровській міжрайонній державній податковій інспекції, містять вільні зразки підписів ОСОБА_4 та необхідні для проведення почеркознавчих експертиз, тобто мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по даному кримінальному провадженню.

В зв'язку із зазначеним слідчий просив про задоволення клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив про його задоволення.

Вивчивши матеріали клопотання і кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи викладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, зважаючи на те, що вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для можливості встановлення дійсних обставин справи, а тому вважаю за можливе клопотання задовольнити.

Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС ВКР СУФР ГУ ДФС у Київській області Білоус Тетяні Володимирівні тимчасовий доступ до речей і документів та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у службових осіб Покровської міжрайонної державної податкової інспекції оригіналів документів, щодо оформлення реєстрації гр. ОСОБА_4 і.п.н. НОМЕР_1, а саме:

- оригінали документів, які оформляв ОСОБА_4 під час реєстрації і.п.н. НОМЕР_1 та містять зразки підпису.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: А.І. Демидовська