Ухвала суду № 56957817, 24.03.2016, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/4299/16-к

провадження № 1-кс/201/2634/2016

УХВАЛА

24 березня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Ткаченко Н.В., розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Машнєва Є.А., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Битяк І.Г., про дозвіл на проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

24 березня 2016 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що слідчим відділом ФР ДПІ в Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015040650000055 від 18.12.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи в період з 2014 року по теперішній час маючи умисел на фіктивне підприємництво з метою прикриття незаконної діяльності, здійснили створення (реєстрацію) суб'єкта підприємницької діяльності (юридичну особу) ПП «Альфагруп» (теперішня назва ТОВ «КФ-Інвест» код ЄДРПОУ 35101167), що знаходиться на податковому обліку у Дніпродзержинській ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області.

За даним фактом в Єдиному реєстрі досудових розслідувань зареєстровано кримінальне провадження №32015040650000055 від 18.12.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

В ході досудового розслідування неодноразово у якості свідка допитано директора ПП «Альфагруп» (теперішня назва ТОВ «КФ-Інвест» код ЄДРПОУ 35101167) ОСОБА_3, який засвідчив, що не має ніякого відношення до реєстрації та фінансово-господарської підприємства ПП «Альфагруп» (теперішня назва ТОВ «КФ-Інвест» код ЄДРПОУ 35101167), а також ніколи не виконував адміністративно-господарські та організаційно-розпорядчі функції, не здійснював ведення бухгалтерського обліку та складання звітності на ПП «Альфагруп» (код ЄДРПОУ 35101167).

Також в ході слідства встановлено, що від імені директора ПП «Альфагруп» (теперішня назва ТОВ «КФ-Інвест» код ЄДРПОУ 35101167) ОСОБА_3 в період з 01.07.2014 по теперішній час здійснено реєстрації податкових накладних на суму понад 2 млн. грн. вищевказаного підприємства.

На даний час невстановленими особами продовжується здійснення реєстрації податкових накладних підприємства ПП «Альфагруп» (теперішня назва ТОВ «КФ-Інвест» код ЄДРПОУ 35101167) від імені ОСОБА_3

Крім того, встановлено, що 16.04.2013 року по кримінальному провадженню №32012040160000001 вироком Заводського районного суду м. Дніпродзержинська засуджена громадянка ОСОБА_4 за вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 205 та ч. 1 ст. 358 КК України, згідно якого громадянку ОСОБА_4 визнано винною у створенні та придбанні суб'єктів підприємницької діяльності, а саме: ПП «Таір-Д», ПП «Торговий дім «Альфа буд» (наступна назва ПП «Альфагруп», теперішня назва ТОВ «КФ-Інвест» код ЄДРПОУ 35101167), з метою прикриття незаконної діяльності та за рахунок використання реквізитів і документів, зазначених підконтрольних їй фіктивних СПД, незаконно, документально оформлювала безтоварні господарські операції по нібито придбанню суб'єктами підприємницької діяльності товарів, робіт (послуг).

До зазначеної діяльності причетна група осіб з чітко розподіленими функціями та обов'язками, а саме: гр. ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 - засновник ПП «Альфагруп» (теперішня назва ТОВ «КФ-Інвест»), гр. ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_2 - теперішній директор ПП «Альфагруп» (теперішня назва ТОВ «КФ-Інвест»), гр. ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_3 - особа на яку нібито виписано довіреність від імені ОСОБА_3 на здійснення представницьких функцій від імені ПП «Альфагруп» (теперішня назва ТОВ «КФ-Інвест» код ЄДРПОУ 35101167).

В ході досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженню встановлено, що приміщення (право власності на яке належить ОСОБА_5), де можуть зберігатись документи первинної фінансово-господарської діяльності ПП «Альфагруп» (теперішня назва ТОВ «КФ-Інвест» код ЄДРПОУ 35101167), по взаємовідносинам з підприємствами реального сектору економіки, щодо придбання та подальшої реалізації товарів, робіт (послуг), а також задіяних у схемі ухилення від сплати податків підприємств з ознаками «транзитності» та «фіктивності» належить гр. ОСОБА_5 та фактично розташоване за адресою: АДРЕСА_1 - про що свідчать матеріали оперативного відпрацювання співробітників ОУ ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області, витяг з АІС «Податковий Блок» державного рівня, відомості з Реєстраційної служби Дніпропетровського міського управління юстиції Дніпропетровської області.

Згідно відомостей з Реєстраційної служби Дніпропетровського міського управління юстиції Дніпропетровської області, право власності на нерухоме майно, розташоване за адресою: АДРЕСА_1, належить гр. ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_1).

Досудовим розслідуванням встановлено, що порушення податкового законодавства були допущені, шляхом використання реквізитів, бланків, печаток підприємств ПП «Альфагруп» (теперішня назва ТОВ «КФ-Інвест» код ЄДРПОУ 35101167) при складанні первинних бухгалтерських документів в які вносилися неправдиві відомості, про начебто здійснені фінансово-господарські операції між вказаними СГД, та дані документи та предмети підтверджують вину у вчиненні кримінального правопорушення.

На підставі викладеного, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку у приміщенні за адресою: АДРЕСА_1, право власності на яке належить гр. ОСОБА_5, з метою виявлення і вилучення документів і предметів, що свідчать про фінансово-господарську діяльність ПП «Альфагруп» (теперішня назва ТОВ «КФ-Інвест» код ЄДРПОУ 35101167), в тому числі по взаємовідносинам з підприємствами реального сектору економіки, (первинні фінансово-господарські документи, документи складського обліку, документи бухгалтерського й податкового обліків, їх реєстри, платіжні документи, печатки та бланки з відбитками печаток зазначених фіктивних підприємств, блокноти та записні книжки, штампи, факсиміле, системні блоки, сервери, флеш - накопичувачі, на яких могли готуватись та зберігатись первинні бухгалтерські документи, які свідчать про злочинну діяльність, ноутбуки, мобільні телефони, смартфони, планшети, модеми, роутери, SIM- картки в телефонах, карт накопичення пам'яті, банківські платіжні картки, паперові й магнітні носії інформації, змінні носії, комп'ютерну техніку), чорнові записи, чорнова бухгалтерія, інші предмети й цінності (кошти), здобуті злочинним шляхом, а також предмети й документи, що свідчать про здійснення протиправних дій, що мають значення для кримінального провадження.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №32015040650000055, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Машнєву Є.А., прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області Битяк І.Г., проведення обшуку у приміщенні за адресою: АДРЕСА_2, право власності на яке належить гр. ОСОБА_5, з метою виявлення і вилучення документів і предметів, що свідчать про фінансово-господарську діяльність ПП «Альфагруп» (теперішня назва ТОВ «КФ-Інвест» код ЄДРПОУ 35101167), в тому числі по взаємовідносинам з підприємствами реального сектору економіки, (первинні фінансово-господарські документи, документи складського обліку, документи бухгалтерського й податкового обліків, їх реєстри, платіжні документи, печатки та бланки з відбитками печаток зазначених фіктивних підприємств, блокноти та записні книжки, штампи, факсиміле, системні блоки, сервери, флеш - накопичувачі, на яких могли готуватись та зберігатись первинні бухгалтерські документи, які свідчать про злочинну діяльність, ноутбуки, мобільні телефони, смартфони, планшети, модеми, роутери, SIM- картки в телефонах, карт накопичення пам'яті, банківські платіжні картки, паперові й магнітні носії інформації, змінні носії, комп'ютерну техніку), чорнові записи, чорнова бухгалтерія, інші предмети й цінності (кошти), здобуті злочинним шляхом, а також предмети й документи, що свідчать про здійснення протиправних дій, що мають значення для кримінального провадження.

Доручити проведення обшуку, слідчим слідчої групи, прокурорам групи прокурорів по кримінальному провадженню №32015040650000055, визначеним відповідним дорученням, щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст. 36, 40, 41 КПК України.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Н.В. Ткаченко