Ухвала суду № 56948961, 06.04.2016, Соснівський районний суд м. Черкас

Провадження № 1кс/712/1989/16

Справа № 712/3850/16к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

про тимчасовий доступ до речей і документів,

які містять охоронювану законом таємницю

06 квітня 2016 року Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ПИРОЖЕНКО С.А., при секретарі ТІТОВА О.І., за участю заступника начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майора податкової міліції Сук І.А., розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 32014250000000085, заступником начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області Сук І.А. та погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області Палій Т.Л., клопотання про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю,

В С Т А Н О В И В:

Заступник начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майор податкової міліції Сук І.А. звернувся до суду з клопотанням про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Своє клопотання мотивує тим, що в слідчому управлінні фінансових розслідувань ГУ ДФС у Черкаській області розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні №32014250000000085 від 20 червня 2014 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 212, ч. 1 ст. 205 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_3, протягом 2012-2014 років здійснює протиправну діяльність, пов'язану з ухиленням від сплати податків, а також наданням послуг із завищення податкового кредиту з ПДВ та «конвертації» безготівкових коштів у готівку для суб'єктів господарювання, зареєстрованих як на території Черкаської області, так і за її межами, серед яких:, ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1), ТОВ «Евертон-2012» (код ЄДРПОУ 38511285), ТОВ «Ост Креатив Груп» (код ЄДРПОУ 38831841), ТОВ «Ітако Групп-33» (код ЄДРПОУ 38959062), ТОВ «Роял-Стоун» (код ЄДРПОУ 39151819), ТОВ «Креатив-Техно» (код ЄДРПОУ 39276070), ТОВ «Центрбудкомплект» (код ЄДРПОУ 39286733), ТОВ «Спецдербудкомплект» (код ЄДРПОУ 39330546), ТОВ «Юнайд-Трейд» (код ЄДРПОУ 39427252), ТОВ «Агроприладсервіс» (код ЄДРПОУ 39331670).

Крім цього, ОСОБА_3 та інші невстановлені особи з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала у незаконному формуванні податкового кредиту суб'єктам господарської діяльності реального сектору економіки, в період з 2012 - по 2014 роки створили та придбали суб'єкти підприємницької діяльності (юридичні особи): ТОВ «Монада 2012» (код ЄДРПОУ 38305571), ТОВ «Палет-Сервіс» (код ЄДРПОУ 39027779), ТОВ «Карат-2012» (код ЄДРПОУ 38305566), чим вчинили фіктивне підприємництво.

Також під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП «Союз Атлант», з метою безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат з податку на прибуток, в період з 01.01.2013 по 31.05.2015 відобразили операції з придбання товаро-матеріальних цінностей (виробів зі свинцю, брухту свинцю, сурми) у суб'єктів господарюванню підконтрольних ОСОБА_3, які мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «Агроприладсервіс» (код ЄДРПОУ 39331670), ТОВ «Евертон-2012» (код ЄДРПОУ 38511285), ТОВ «Монада-2012» (код ЄДРПОУ 38305571), ТОВ «Карат-2012» (код ЄДРПОУ 38305566), ТОВ «Ітако Групп-33» (код ЄДРПОУ 38959062), ТОВ «Креатив-Техно» (код ЄДРПОУ 39276070), ТОВ «Ост Креатив Груп» (код ЄДРПОУ 38831841), ТОВ «Роял-Стоун» (код ЄДРПОУ 39151819), ТОВ «Центрбудкомплект» (код ЄДРПОУ 39286733), в результаті чого ухилилися від сплати податків на загальну суму 2 169,8 тис. грн., в тому числі податку на додану вартість на суму 1 165,3 тис. грн., податку на прибуток на суму 1 004, 4 тис. грн. що є у великих розмірах.

Будучи допитаним в якості свідка ОСОБА_4 повідомив, що свинцеві вироби в адресу ПП «Союз Атлант» транспортував осибисто транспортним засобом свого знайомого, д.н.з якого надавати відмовився. Крім цього встановлено, що ОСОБА_4 користується мобільним телефоном НОМЕР_2.

На даний час по кримінальному провадженню виникла необхідність у встановленні дати перевезення ТМЦ, маршруту перевезення, місць реального завантаження та розвантаження товару, який перевозився в адресу ПП «Союз Атлант».

Враховуючи, що по кримінальному провадженню має доказове значення розкриття з послідуючою виїмкою у ТОВ «Лайфселл» (код ЄДРПОУ 22859846) речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю щодо з'єднань абонента та SMS повідомлень з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності прив'язки дзвінків до базових станцій за період з 01.01.2013 по 31.05.2015 по мобільному терміналу з телефонним номером НОМЕР_2, а також враховуючи, що іншим способом встановити маршрут, яким перевозився вантаж та фактичне місце завантаження та розвантаження товару під керуванням ОСОБА_4 не можливо.

В судовому засіданні слідчий дане клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Дослідивши матеріали клопотання та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку слідчого, слідчий суддя вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки по кримінальному провадженню має доказове значення розкриття з послідуючою виїмкою у ТОВ «Лайфселл» (код ЄДРПОУ 22859846) речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю щодо з'єднань абонента та SMS повідомлень з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності прив'язки дзвінків до базових станцій за період з 01 січня 2013 року по 31 травня 2015 року по мобільному терміналу з телефонним номером: НОМЕР_2.

Керуючись ст. ст. 160-165, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на розкриття охоронюваної законом таємниці та здійснення тимчасового доступу до інформації, яка знаходиться в оператора телекомунікаційних послуг ТОВ «Лайфселл» (код ЄДРПОУ 22859846) щодо з'єднань абонента та SMS повідомлень з відміткою часу та дати дзвінка, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання, даних щодо місцезнаходження телефону вказаного абонента, в тому числі з прив'язкою дзвінків до базових станцій з розшифровкою їх місцезнаходження та координат за період з 01 січня 2013 року по 31 травня 2015 року по мобільному терміналу з телефонним номером: НОМЕР_2 з подальшим їх вилученням.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її постановлення.

Виконання даної ухвали покласти на заступника начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майора податкової міліції Сук І.А., або іншій особі за його дорученням.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути поданні під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя С.А. ПИРОЖЕНКО

Копію цієї ухвали мені вручено: «__» квітня 2016 року о ____ год. __ хв.

__________