Ухвала суду № 56946995, 04.04.2016, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 04.04.2016 Справа № 554/2496/16-к

УХВАЛА

про проведення обшуку

04 квітня 2016 р. слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Г.В. Андрієнко

за участю слідчого - Є.С.Порощай

при секретарі - А.П.Новіковій

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області капітана податкової міліції Є.С.Порощай про проведення обшуку

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних

матеріалах, заслухавши думку слідчого,-

В С Т А Н О В И В:

В провадженні СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016170000000004 від 11.02.2016 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

Службові особи ТОВ «Нафтотрейд-2015» (код ЄДРПОУ 39749568) на протязі 2015-2016 років під час проведення фінансово-господарської діяльності, пов'язаної з придбанням, виробництвом та реалізацією нафтопродуктів внаслідок взаємовідносин із суб'єктами господарської діяльності, а саме: ТОВ «Парком Транс» (код ЄДРПОУ 38510873), ТОВ «Бел Ойл» (код ЄДРПОУ 39116638), ТОВ «Трейдмей» (код ЄДРПОУ 39926389), ТОВ «Стейт Оіл» (код ЄДРПОУ 39436796), ТОВ «Біотехтрейд» (код ЄДРПОУ 39389783), ТОВ «Торгруп» (код ЄДРПОУ 38510889), ТДВ «Узинський цукровий комбінат» (код ЄДРПОУ 00372536) ухилилися від сплати податків в великих розмірах.

Підставою для внесення відомостей до ЄРДР є повідомлення про злочин оперативного управління ГУ ДФС у Полтавській області за вих. №197/16-31-07-07-12 від 11.02.2016, із якого вбачається, що в ході відпрацювання СГД-виробників нафтопродуктів та міні-НПЗ, що здійснюють діяльність на території Полтавської області встановлено факти, що свідчать про порушення чинного податкового законодавства службовими особами ТОВ «Нафтотрейд-2015» (код ЄДРПОУ 39749568, юридична адреса: Полтавська обл., м.Гадяч, вул. Шевченка буд.14-А, перебуває на податковому обліку в Гадяцькій ОДПI ГУ ДФС у Полтавській області).

Згідно рапорту завідувача сектору викриття кримінальних правопорушень у митній сфері ОУ ГУ ДФС у Полтавській області майора податкової міліції Хоменка В.В. встановлено, що в ході проведеного аналізу документів, вилучених в ході обшуку за адресою виробництва ТОВ «Нафтотрейд-2015»: Полтавська область, м. Гадяч, вул. Енгельса, 39 незаконно виготовлені нафтопродукти, які не відображаються по бухгалтерському та податковому обліках ТОВ «Нафтотрейд-2015» із адреси виробництва: Полтавська область, м. Гадяч, вул. Енгельса, 39 транспортуються вантажним автомобільним транспортом за адресами нафтобаз, які розташовані: Київська область, Переяслав-Хмельницький район, с. Переяславське, вул. Шевченка, 1-А, 1-Б, 1-Г та Вінницька область, м. Козятин, вул. Шевченка, 26-А. В подальшому незаконно виготовлені нафтопродукти із адрес вказаних нафтобаз транспортуються до автозаправних станцій під торговою маркою «БРСМ», де здійснюється їх продаж, та, як наслідок, без відображення в бухгалтерському та податковому обліках та сплати податків.

Крім цього, згідно листа №431/10-36-07-06 від 17.03.2016 ОУ ГУ ДФС у Київській області, який разом із додатками надійшов на адресу СУФР ГУ ДФС в Полтавській області за вих. №977/07/10-36-09-00-02 від 28.03.2016 встановлено, що ТОВ «Нафтотрейд-2015» здійснювало продаж незаконно виготовленого палива в адресу ТОВ «Бел-Ойл» (код ЄДРПОУ 39116638), ТОВ «Парком Транс» (код ЄДРПОУ 38510873), ТОВ «Стейт Оіл» (код ЄДРПОУ 39436796), ТОВ «Трейдмей» (код ЄДРПОУ 39926389).

Також в ході проведеного аналізу ОУ ГУ ДФС у Київській області встановлено, що згідно електронного архіву податкових накладних ТОВ «Стейт Оіл» (код ЄДРПОУ 39436796) здійснює реалізацію незаконно виготовленого пального через мережу автозаправних станцій не території України.

Відповідно до листа №431/10-36-07-06 від 17.03.2016 ОУ ГУ ДФС у Київській області встановлено, що ТОВ «СтейтОіл» (код ЄДРПОУ 39436796)зберігає та реалізує незаконно виготовлене пальне за допомогою орендованих у ТОВ «Оптон» (код ЄДРПОУ 37411151) виробничих, адміністративних, складських, офісних та інших приміщеннях за адресою: Полтавська обл., м.Полтава, вул. Вавілова 2В.

Згідно інформаційної довідки Державного реєстру речових прав на нерухоме майно №55800787 від 23.03.3016за адресою: Полтавська обл., м.Полтава, вул. Вавілова 2В, знаходиться об'єкт нерухомого майна, який належить на праві приватної власності ТОВ «Оптон» (код ЄДРПОУ 37411151) та використовується ТОВ «СтейтОіл» (код ЄДРПОУ 39436796).

Приймаючи до уваги вище викладене та те, що є достатні підстави вважати, що на території, у виробничих, адміністративних, складських,офісних та інших приміщеннях, які знаходяться за адресою: Полтавська обл., м.Полтава, вул. Вавілова 2В та використовуються ТОВ «Стейт Оіл» (код ЄДРПОУ 39436796) знаходяться оригінали фінансово-господарських документів ТОВ «Нафтотрейд-2015», ТОВ «Парком Транс» (код ЄДРПОУ 38510873), ТОВ «Бел Ойл» (код ЄДРПОУ 39116638), ТОВ «Трейдмей» (код ЄДРПОУ 39926389), ТОВ «Стейт Оіл» (код ЄДРПОУ 39436796), ТОВ «Біотехтрейд» (код ЄДРПОУ 39389783), ТОВ «Торгруп» (код ЄДРПОУ 38510889), ТДВ «Узинський цукровий комбінат» (код ЄДРПОУ 00372536), в тому числі: договори із додатками, податкові накладні, видаткові накладні, рахунки-фактури, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт з додатками та специфікаціями, товарно-транспортні накладні, платіжні доручення, банківські документи щодо проведених розрахунків, документи щодо якості та походження сировини, матеріалів, документи щодо проведення митного оформлення товарів, митні декларації, вантажно-митні декларації із додатками, міжнародні товарно-транспортні накладні, інвойси, незаповнені документи із відтисками печаток та штампів, головні книги, журнали в`їзду-виїзду автотранспорту, інструктажі з техніки безпеки та охорони праці, документи складського обліку, комп'ютерна техніка та оргтехніка, на якій вони виготовлялись, магнітні носії інформації, USB флеш-накопичувачі інформації, кошти, отримані незаконним шляхом, юридично-правові документи, незаконно виготовлені паливно-мастильні матеріали, сировина та матеріали, технологічне устаткування (обладнання, апаратура, допоміжні елементи тощо), яке використовується для виробництва паливно-мастильних матеріалів та обробки компонентів для їх виготовлення, а також інші речі і цінності, здобуті злочинним шляхом, та інші предмети, документи, речі та цінності, що мають значення для встановлення істини у даному кримінальному провадженні, в тому числі не обліковане виготовлене паливо, чорнові записи, які містять відомості про здійснення незаконної діяльності з підакцизними товарами, керуючись ст. 234 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати старшому слідчому з ОВС першого ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції Є.С.Порощай дозвіл на проведення обшуку на території, виробничих, адміністративних, складських, офісних та інших приміщеннях, які знаходяться за адресою: Полтавська обл., м.Полтава, вул. Вавілова 2В та використовуються ТОВ «Стейт Оіл» (код ЄДРПОУ 39436796) з метою вилучення оригіналів фінансово-господарських документів ТОВ «Нафтотрейд-2015», ТОВ «Парком Транс» (код ЄДРПОУ 38510873), ТОВ «Бел Ойл» (код ЄДРПОУ 39116638), ТОВ «Трейдмей» (код ЄДРПОУ 39926389), ТОВ «Стейт Оіл» (код ЄДРПОУ 39436796), ТОВ «Біотехтрейд» (код ЄДРПОУ 39389783), ТОВ «Торгруп» (код ЄДРПОУ 38510889), ТДВ «Узинський цукровий комбінат» (код ЄДРПОУ 00372536) за період з 01.01.2015 по теперішній час, а саме: договорів із додатками, контрактів, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків-фактур, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт з додатками та специфікаціями, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, банківських документів щодо проведених розрахунків, документів щодо якості та походження сировини, матеріалів, документів щодо проведення митного оформлення товарів, митних декларацій, вантажно-митних декларацій із додатками, міжнародних товарно-транспортних накладних, інвойсів, незаповнених документів із відтисками печаток та штампів, головних книг, журналів в`їзду-виїзду автотранспорту, інструктажів з техніки безпеки та охорони праці, документів складського обліку, комп'ютерної техніки та оргтехніки, на якій вони виготовлялись, магнітних носіїв інформації, USB флеш-накопичувачів інформації, коштів, отриманих незаконним шляхом, а також юридично-правових документів,незаконно виготовлених паливно-мастильних матеріалів, що мають значення для встановлення істини у даному кримінальному провадженні, сировини та матеріалів, технологічного устаткування (обладнання, апаратури, допоміжних елементів тощо), яке використовується для виробництва паливно-мастильних матеріалів та обробки компонентів для їх виготовлення, а також інших речей і цінностей, здобутих злочинним шляхом, чорнових записів, які містять або можуть містити відомості про здійснення незаконної діяльності з підакцизними товарами,не обліковане виготовлене паливо, та інших предметів, документів, речей та цінностей що мають значення для встановлення істини у даному кримінальному провадженні, а також відбір зразків паливно-мастильних матеріалів із залученням спеціаліста.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Строк дії ухвали 1 місяць.

Слідчий суддя Октябрського

районного суду м. Полтави Г.В.Андрієнко