Ухвала суду № 56930247, 28.03.2016, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/5003/16-к

Провадження № 1-кс/234/1897/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

28 березня 2016 року м. Краматорськ

Слідчий суддя Краматорського міського суду Михальченко А.О., за участю секретаря судового засідання Вербовецької Д.В., начальника першого ВКР СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області Єрмакової І.А.,

розглянув клопотання начальника першого ВКР СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області підполковника податкової міліції Єрмакової І.А. про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні службових осіб ПАТ КБ «ПриватБанк», -

ВСТАНОВИВ:

До Краматорського міського суду надійшло клопотання начальника першого ВКР СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області підполковника податкової міліції Єрмакової І.А. про надання тимчасового доступу до речей, які перебувають у володінні ПАТ КБ «ПриватБанк».

Клопотання обґрунтовано тим, що в провадженні СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецької області знаходиться кримінальне провадження, внесене 27.10.2015 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015050390000080 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст. 28 ч. 3, ст. 205 ч.2, ст. 209 ч.3 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, в період 2014-2015 років організована група невстановлених осіб, з метою прикриття незаконної діяльності, придбано ряд підконтрольних підприємств, а саме: ПП «Алмар БК» (код ЄДРПОУ 38042272), ТОВ «ПФГ Донбасстройінвест» (код ЄДРПОУ 34311052), ТОВ «Волмі» (код ЄДРПОУ 38445878), ТОВ «Термо Дон» (код ЄДРПОУ 36889093) та інші, які зареєстровано на підставних осіб, що фактично відношення до фінансово-господарської діяльності зазначених підприємств та управління коштами на їх рахунках не мають.

В подальшому, фігуранти вчинення злочину, у період 2014-2015 років шляхом надання засобів та знарядь, а саме шляхом складання та видачі неправдивих первинних бухгалтерських документів, які створюють видимість товарообігу та начебто підтверджують придбання товару, сприяли та продовжують сприяти ряду суб'єктів реального сектору економіки Донецької області в мінімізації податкових зобов'язань з податку на додану вартість, що надавало та в теперішній час продовжує надавати можливість таким суб'єктам господарювання ухилятися від сплати податків, що завдає шкоди інтересам держави.

В свою чергу, після зарахування грошових коштів підприємствами реального сектору економіки на розрахункові рахунки фіктивних підприємств за здійснення вищевказаних незаконних фінансово-господарських операцій, фігуранти вчинення злочину, через підставних фізичних осіб, знімають грошові кошти у готівковій формі, та передають їх представникам підприємств реального сектору економіки, за що отримують відповідні відсотки за надання даних послуг із знятих грошових коштів.

Таким чином, фігуранти вчинення злочину, здійснюють незаконні фінансово-господарські операції, через підконтрольні їм фіктивні підприємства та в подальшому легалізують (відмивають) доходи одержанні злочинним шляхом.

Всього з використанням рахунків підприємств із ознаками фіктивності протягом 2014 - 2015 років незаконно переведено у готівку близько 50 млн. грн., у тому числі ПДВ 7,5 млн. грн.

До 27.10.2015 матеріали досудового розслідування № 32015050390000080 входили до складу кримінального провадження № 32014050390000028. У вказану дату постановою процесуального керівника - прокурором прокуратури м. Краматорська з матеріалів досудового розслідування виділено в окреме провадження кримінальне провадження № 32015050390000080 за ознаками ст.ст. 28 ч.3, 205 ч.2 КК України, та кримінальне провадження № 32015050390000081 за ознаками ст. 209 ч.3 КК України.

27.10.2015 матеріали досудових розслідувань № 32015050390000080 та № 32015050390000081 об'єднано в одне провадження за загальним №32015050390000080.

29.10.2015 в порядку ст. 291 КПК України кримінальне провадження № 32014050390000028 стосовно ОСОБА_2, підозрюваної за ст. 212 ч.3 КК України направлено до Краматорського міського суду для розгляду по суті.

25.06.2015 у рамках розслідування кримінального провадження № 32014050390000028 на підставі ухвали слідчого судді Краматорського міського суду проведено обшук за адресою проживання директора ТОВ «ПФГ Донбасстройінвест» ОСОБА_3: Донецька область, м. Краматорськ вул. Кришталева, 8/109, в ході якого, серед іншого, вилучено десять банківських пластикових карток «ПриватБанк» типу «MasterCard».

На вище перелічені банківські пластикові картки, що можуть належати як ОСОБА_3, так і іншій підставній фізичній особі, та використовуватися ними для зарахування грошових коштів на номер рахунку по вказаній банківській картці від підконтрольних підприємств за здійснення незаконних фінансово-господарських операцій з метою зняття готівки, передачі їх представникам підприємств реального сектору економіки, та отримання відповідних відсотків із знятих грошових коштів за надання даних послуг.

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають документи на власників банківських карток: «Універсальна» № НОМЕР_1 і № НОМЕР_2, «Золота карта для виплат» № НОМЕР_3 і № НОМЕР_4, «Ключ до рахунку» № НОМЕР_5 і № НОМЕР_6, «Картка для виплат» № НОМЕР_7, «Gold» № НОМЕР_8, № НОМЕР_9, і № НОМЕР_10 по юридичному оформленню (відкриттю) відповідних рахунків, та роздруківки, що містять відомості про розрахункові банківські операції з руху грошових коштів по переліченим рахункам в прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу.

Встановлення розміру перерахування грошових коштів на рахунки банківських карток: «Універсальна» № НОМЕР_1 і № НОМЕР_2, «Золота карта для виплат» № НОМЕР_3 і № НОМЕР_4, «Ключ до рахунку» № НОМЕР_5 і № НОМЕР_6, «Картка для виплат» № НОМЕР_7, «Gold» № НОМЕР_8, № НОМЕР_9, і № НОМЕР_10 є важливим доказом сприяння ряду суб'єктів реального сектору економіки Донецької області в мінімізації податкових зобов'язань з податку на додану вартість, що надавало та в теперішній час продовжує надавати можливість таким суб'єктам господарювання ухилятися від сплати податків, що завдає шкоди інтересам держави.

Тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ПАТ КБ «ПриватБанк» також має значення для встановлення осіб, які мали доступ та були уповноважені на здійснення операцій по розпорядженню грошовими коштами, розміщеними на рахунках банківських карток: «Універсальна» № НОМЕР_1 і № НОМЕР_2, «Золота карта для виплат» № НОМЕР_3 і № НОМЕР_4, «Ключ до рахунку» № НОМЕР_5 і № НОМЕР_6, «Картка для виплат» № НОМЕР_7, «Gold» № НОМЕР_8, № НОМЕР_9, і № НОМЕР_10. Вказані докази можливо отримати та долучити до матеріалів кримінального провадження лише отримавши дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, та проведенні їх вилучення (виїмки) в банківській установі.

Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вищевказані документи фактично знаходяться у володінні ПАТ КБ «ПриватБанк», самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, що містяться в цих документах будуть використані як докази, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо, а їх вилучення необхідно для досягнення мети отримання доступу до документів, клопотання слідчого підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.159-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання начальника першого ВКР СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області підполковника податкової міліції Єрмакової Інни Анатоліївни про тимчасовий доступ до речей - задовольнити.

Надати начальнику першого ВКР СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області підполковнику податкової міліції Єрмаковій Інні Анатоліївні, слідчим: Фатіхову Сергію Ігоровичу, Дмитрієву Ігорю Сергійовичу, Полонському Валерію Віталійовичу, які входять до складу слідчої групи по розслідуванню кримінального провадження №32015050390000080, з правом доручення її виконання в порядку ст.40 КПК України, тимчасовий доступ до документів по рахункам наступних банківських карток:

- «Універсальна» № НОМЕР_1,

- «Універсальна» № НОМЕР_11,

- «Золота карта для виплат» № НОМЕР_3,

- «Золота картка для виплат» № НОМЕР_12,

- «Картка для виплат» № НОМЕР_7,

- «Gold» № НОМЕР_8,

- «Gold» № НОМЕР_9,

- «Gold» № НОМЕР_13,

- «Ключ до рахунку» № НОМЕР_5,

- «Ключ до рахунку» № НОМЕР_14,

та вилучення (виїмку) їх оригіналів, що містять банківську таємницю, у ПАТ КБ «ПриватБанк» (ідентифікаційний код 14360570) за адресою: 49094 м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50, а саме:

●документів по юридичному оформленню (відкриттю) рахунків вище перелічених банківських карток;

●документів (роздруківок), що містять відомості про розрахункові банківські операції руху грошових коштів по рахункам вище зазначених банківських карток у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника і одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу на паперовому носії за період з дати відкриття по теперішній час.

Строк дії ухвали встановити до 28.04.2016 року.

Роз'яснити, що згідно ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: