Ухвала суду № 56922147, 25.02.2016, Старобільський районний суд Луганської області

25.02.16

ЄУН 431/859/16-к

Провадження №1-кс/431/235/2016

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 лютого 2016 року м. Старобільськ

Слідчий суддя Старобільського районного суду

Луганської області ОСОБА_1,

за участі секретаря Яковенко А.Л.,

з участю прокурора Старобільської

місцевої прокуратури ОСОБА_2,

ст. слідчого відділу ФР

Старобільської ОСОБА_3

у Луганській області ОСОБА_4,

розглянувши в приміщенні Старобільського районного суду клопотання про арешт майна по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015130000000059 від 21.10.2015 року

та додані до клопотання матеріали,

встановив:

Старший слідчий слідчого відділу фінансових розслідувань Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_4 звернулась до суду з клопотанням про арешт майна по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015130000000059 від 21.10.2015 року, з якого вбачається, що СВ ФР Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області здійснюється досудове розслідування, що зареєстроване в Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015130000000059 від 21.10.2015 року, у відношенні службових осіб ПП «Сантехсервіс», які у період 01.08.2012 по 31.12.2012 р., ухились від сплати податків на загальну суму 2718571, 49 грн. У ході досудового розслідування встановлено, що ПП «Сантехсервіс» (код 25364654) неправомірно віднесло до складу податкового кредиту суми ПДВ у розмірі 1326132, 49 грн. по ТМЦ придбаних у ТОВ «Торенія» (код 38091691), крім того підприємством завищено валові витрати по взаємовідносинам з ТОВ «Торенія» на суму 6630662,41 грн., що призвело до заниження податку на прибуток за 2012 рік на суму 1392439 грн., всього на загальну суму 2718571 грн. В ході досудового розслідування отримано відомості територіального сервісного центру 4443 регіонального сервісного центру МВС в Луганській області (вих. №65/19-338 від 27.01.2016 року) та встановлено інформацію про зареєстровані транспортні засоби за ПП «Сантехсервіс» та гр. ОСОБА_5 23.02.2016 року від оперативного підрозділу надійшов рапорт, згідно якого встановлено транспортні засоби, що належать ПП «Сантехсервіс»: ЗАЗ110557 держаний реєстраційний номер НОМЕР_1; FIAT NUOVO DOBLO державний реєстраційний номер НОМЕР_2 та директору ПП «Сантехсервіс» ОСОБА_5 ГАЗ330202 державний реєстраційний номер НОМЕР_3; TOYOTA COROLLA державний реєстраційний номер НОМЕР_4; АЗЛК 412 державний реєстраційний номер Ш1969ВГ; причіп ЛАСЗ-8175 державний реєстраційний номер 15304АМ. 22.02.2016 року працівниками Сватівської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області розпочато податкову невиїзну перевірку ПП «Сантехсервіс» за ухвалою Старобільського районного суду. В звязку з вище викладеним, з метою обмеження користування власником та можливим забезпеченням погашення підприємством податкової заборгованості, шляхом відчуження майна на користь держави виникла необхідність в арешті зазначеного рухомого майна.

Відповідно до ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація процесуальної дії слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась, оскільки клопотань від учасників дії не надходило.

Розглянувши вказане клопотання, перевіривши надані матеріали, заслухавши думку прокурора, слідчого, які підтримали клопотання, суддя приходить до наступного.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існують достатні підстави вважати, що воно є предметом, засобом чи знаряддям вчинення злочину, доказом злочину, набуте злочинним шляхом, доходом від вчиненого злочину, отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину або може бути конфісковане у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого чи юридичної особи, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру, або може підлягати спеціальній конфіскації щодо третіх осіб, юридичної особи або для забезпечення цивільного позову.

Відповідно до вимог ч. 4 ст. 170 КПК України заборона на використання майна, а також заборона розпоряджатися таким майном можуть бути застосовані лише у випадках, коли їх незастосування може призвести до зникнення, втрати або пошкодження відповідного майна або настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню.

З метою заборони для особи, у володінні якої перебуває зазначене майно розпоряджатися будь яким чином цим майном та використовувати його, недопущення втрати, знищення чи пошкодження вказаного майна, для погашення збитків у кримінальному провадженні, суддя приходить до висновку про задоволення клопотання про арешт майна.

На підставі викладено, керуючись ст.ст.170-173, 175, 176, 309 КПК України,-

ухвалив:

Клопотання старшого слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 про арешт майна задовольнити.

Накласти арешт на обєкти рухомого майна, що належать ПП «Сантехсервіс»:

-ЗАЗ110557 держаний реєстраційний номер НОМЕР_1;

-FIAT NUOVO DOBLO державний реєстраційний номер НОМЕР_2;

що належать директору ПП «Сантехсервіс» ОСОБА_5:

-ГАЗ330202 державний реєстраційний номер НОМЕР_3;

-TOYOTA COROLLA державний реєстраційний номер НОМЕР_4;

-АЗЛК 412 державний реєстраційний номер Ш1969ВГ;

-причіп ЛАСЗ-8175 державний реєстраційний номер 15304АМ.

Ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Луганської області протягом пяти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя

Старобільського районного суду ОСОБА_1