Ухвала суду № 56920643, 01.04.2016, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 405/2828/16-к

1-кс/405/778/16

УХВАЛА

01 квітня 2016 року м. Кіровоград

слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Загреба А.В., за участю слідчого Лагоди Є.К., розглянувши клопотання старшого слідчого слідчого відділу прокуратури Кіровоградської області Лагоди Є.К., у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 28.05.2015 року за №42015120000000087, про надання дозволу на проведення обшуку,

ВСТАНОВИВ:

слідчий за погодженням із прокурором звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку службового приміщення - службового кабінету першого заступника начальника ГУ ДФС у Кіровоградській області Афоніна Д.В., який фактично розташований на 6-му поверсі службового приміщення ГУ ДФС у Кіровоградській області розташованого за адресою м. Кіровоград, вул. В. Перспективна, 55, який належить державі в особі Державної податкової адміністрації України - з метою відшукання та вилучення: печаток, первинної бухгалтерська документація та установчих документів ТОВ «Донецька керуюча компанія», ТОВ «Агентство Безпеки «Легіон» , ТОВ «Ліспром», ТОВ «Маяк», ТОВ «Рітейл-ультра», ТОВ «Клірінг України», ТОВ «Георг Біосистеми», ТОВ «Компанія Гідроенерго», ТОВ «ТК Дріада»; акту про результати документальної перевірки планової виїзної перевірки ПАТ «Кіровоградобленерго» код 23226362 з питань достовірності, повноти нарахування та своєчасності сплати податків та зборів, а також дотримання податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2013 по 31.12.2014 та з питань правильності нарахування, обчислення та сплати єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування за період з 01.01.2011 по 31.12.2014, від 24.02.2016; акту про результати документальної перевірки планової виїзної перевірки Єлисаветградського психоневрологічного інтернату; особистих нотатків, записників та листків, інших матеріальних носіїв із відповідними записами; аудіо-, відео - матеріалів з відповідним змістом, в тому числі тих, що знаходяться на електронних носіях інформації таких як флеш-накопичувачі, диски тощо, які у своїй сукупності мають істотне значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, спрямованих на встановлення події кримінального правопорушення та особи, яка його вчинила, можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюється під час кримінального провадження та мають безпосереднє відношення до обставин даного злочину.

На обґрунтування клопотання зазначив, що 05.06.2015 року прокуратурою Кіровоградської області за заявою ОСОБА_3 з приводу вчинення виконуючою обов'язків начальника ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_4 кримінального правопорушення, у вигляді зловживання влади та службових повноважень щодо суб'єктів господарювання ПП «Трансоіл груп» та ТОВ «ОТНП» з метою одержання неправомірної вигоди для себе та інших юридичних осіб, кримінальна відповідальність за вчинення якого, передбачена ч.2 ст.364 КК України, розпочато досудове слідство у кримінальному провадженні №42015120000000087.

Разом з цим, з заяви ОСОБА_3 вбачається, що заступником начальника ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_4, зловживаючи владою та службовими становищем, організували прикриття незаконної діяльності ТОВ «Донецька керуюча компанія», ТОВ «А.Б.Легіон», ТОВ «Ліспром», ТОВ «Маяк-2011», ТОВ «Рітейл-ультра», яка полягала у обготівкуванні коштів в особливо великих розмірах.

Вивченням отриманих внаслідок проведених у даному кримінальному провадженні гласних слідчих (розшукових) дій, зокрема матеріалів виконаного доручення ВВБ ГУ ДФС у Кіровоградській області встановлено, що заступник начальника ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_4, зловживаючи владою та службовими становищем, організували прикриття незаконної діяльності ТОВ «Донецька керуюча компанія», ТОВ «Агентство Безпеки «Легіон», ТОВ «Ліспром», ТОВ «Маяк», ТОВ «Рітейл-ультра», ТОВ «Клірінг України», ТОВ «Георг Біосистеми», ТОВ «Компанія Гідроенерго», ТОВ «ТК Дріада», яка полягала у обготівкуванні коштів в особливо великих розмірах, внаслідок чого було заподіяно тяжкі наслідки.

Разом з тим, 25.02.2016 року до слідчого відділу прокуратури Кіровоградської області надійшла заява начальника управління Кіровоградської ОДПІ ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_5 з приводу незаконних дій виконуючої обов'язків начальника ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_6

З заяви начальника управління Кіровоградської ОДПІ ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_5 вбачається, що 25.02.2016 року Кіровоградською ОДПІ ГУ ДФС у Кіровоградській області закінчено комплексну перевірку ПАТ «Кіровоградобленерго», згідно якої виявлено заниження бази оподаткування на 17 млн. грн., проте в.о. начальника ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_4 зловживаючи своїм службовим становищем зобов'язала ревізорську групу сформувати акт перевірки по вказаному підприємству на суму донарахувань податків і зборів у розмірі 800 тис. грн., ревізорською групою було відмовлено в виконанні вказаної незаконної вказівки ОСОБА_4

В подальшому в.о. начальника ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_4 створила спірну комісію на рівні ГУ ДФС у Кіровоградській області щодо вирішення спірних питань при виявленні порушень податкового та митного законодавства, з метою зменшення розміру несплаченого податку ПАТ «Кіровоградобленерго» з 17 млн. грн. до 800 тис. грн. За результатом засідання постійної спірної комісії із розгляду спірних питань податкового, валютного та іншого законодавства від 22.02.2016 року було прийнято рішення про не включення до акту перевірки, ряду виявлених порушень.

При розгляді клопотання в суді слідчий підтримав його повністю.

Заслухавши слідчого та вивчивши надані стороною кримінального провадження матеріали, слідчий суддя прийшов до наступних висновків.

Згідно ч.1 ст.234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Одночасно ч.5 ст.234 КПК України визначено, що слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що:1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

У даному випадку відзначається наявність достатніх підстав вважати, що були вчинені кримінальні правопорушення, зазначені в клопотанні слідчого речі і документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться в них, можуть бути доказами під час судового розгляду, а самі речі і документи знаходяться у вказаному в клопотанні службовому приміщенні.

Разом з тим, відповідно до ч.3 ст.214 КПК України, здійснення досудового розслідування до внесення відомостей до реєстру або без такого внесення не допускається і тягне за собою відповідальність, встановлену законом.

З матеріалів клопотання вбачається, що до ЄРДР невнесені відомості відносно порушень службовими особами ГУ ДФС в Кіровоградській області податкового та митного законодавства України з метою зменшення розміру несплаченого податку ПАТ «Кіровоградобленерго», а також щодо протиправних дій ТОВ «Маяк», ТОВ «Клірінг України», ТОВ «Георг Біосистеми», ТОВ «Компанія Гідроенерго», ТОВ «ТК Дріада», а тому в цій частині клопотання не є обгрунтованим та не підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.234, 235, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ :

клопотання старшого слідчого слідчого відділу прокуратури Кіровоградської області Лагоди Є.К., у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 28.05.2015 року за №42015120000000087, про надання дозволу на проведення обшуку- задовольнити частково.

Надати дозвіл на проведення обшуку службового приміщення - службового кабінету першого заступника начальника ГУ ДФС у Кіровоградській області Афоніна Д.В., який розташований на 6-му поверсі службового приміщення ГУ ДФС у Кіровоградській області розташованого за адресою м. Кіровоград, вул. В. Перспективна, 55, який належить державі в особі Державної податкової адміністрації України, з метою відшукання та вилучення: печаток, первинної бухгалтерської документації та установчих документів ТОВ «Донецька керуюча компанія», ТОВ «Агентство Безпеки «Легіон», ТОВ «Ліспром» та ТОВ «Рітейл-ультра»; акту про результати документальної перевірки планової виїзної перевірки Єлисаветградського психоневрологічного інтернату; особистих нотатків, записників та листків, інших матеріальних носіїв із відповідними записами; аудіо-, відео - матеріалів з відповідним змістом, в тому числі тих, що знаходяться на електронних носіях інформації таких як флеш-накопичувачі, диски, які зберегли на собі сліди даних кримінальних правопорушень.

Строк дії ухвали визначити до 01.05.2016 року.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Суддя А.В. Загреба