Ухвала суду № 56918468, 04.04.2016, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/5129/16-к

1-кс/295/2012/16

У Х В А Л А

04.04.2016 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м.Житомира Кузнєцов Д.В., при секретарі Білінській Л.С., за участю старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області - Литвин А. О., розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні № 32012110000000085 старшим слідчим з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Литвин А. О., погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області Грищенко Ю. М., клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до Богунського районного суду м.Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, посилаючись на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 32012110000000085, зареєстрованому у Єдиному реєстрі досудових розслідувань 28.11.2012, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 205 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені слідством особи, діючи повторно, зареєстрували ТОВ «Юнікс Трейд» (код ЄДР 33253828), з метою прикриття незаконної діяльності. У клопотанні слідчий зазначає, що допитаний директор ТОВ «Юнікс Трейд» ОСОБА_3, вказав, що дане товариство йому невідоме та будь-якої діяльності він, як службова особа, не здійснював, що свідчить про фіктивність вказаного підприємства.

Разом з тим, здійснено огляд місця реєстрації ТОВ «Юнікс Трейд», за адресою: м.Житомир, провулок 1-й Винокурний, 48, за результатами якого товариства не встановлено за юридичною адресою.

Крім того, у ході досудового розслідування встановлено, що відповідно до автоматизованої системи «Податковий блок» ТОВ «Юнікс Трейд» перебуває на податковому обліку та звітується до Житомирської ОДПІ ГУ ДФС у Житомирській області.

Слідчий у клопотанні вказує про те, що у Житомирській ОДПІ ГУ ДФС у Житомирській області зберігаються наступні документи: свідоцтво про реєстрацію платника податку на додану вартість, свідоцтво про реєстрацію платника, декларації з податку на додану вартість, з додатками №5, уточнюючі розрахунки до декларацій з ПДВ, декларації з податку на прибуток, акти планових та позапланових перевірок підприємства, з додатками до них, прийняті повідомлення-рішення по складеним актам, відомості щодо сплати донарахованих платежів, або документи щодо оскарження повідомлень-рішень службовими особами підприємства, заяви представників та службових осіб підприємства, та відповідні прийняті по них рішення (заява на отримання свідоцтва платника ПДВ, заява за формою 1-РС та інші), пояснення, та інші матеріали відпрацювання та встановлення місця знаходження платника, та прийняті по них рішення.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього документи, оглянувши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно п.1,2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.132, 159, 160, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Литвин Аліні Олегівні та особам, які будуть діяти за її дорученням (постановою), тимчасовий доступ до речей і документів та можливість вилучення (виїмку) у Житомирській ОДПІ ГУ ДФС у Житомирській області оригіналів документів ТОВ «Юнікс Трейд» (код ЄДР 33253828), за період часу - з моменту взяття на облік по дату виконання ухвали, а саме:

- копії свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість;

- копії свідоцтва про реєстрацію платника;

- оригіналів декларацій з податку на додану вартість, з додатками №5;

- оригіналів уточнюючих розрахунків до декларацій з ПДВ;

- оригіналів декларації з податку на прибуток;

- актів планових та позапланових перевірок підприємства, з додатками до них;

- прийняті повідомлення-рішення по складеним актам;

- відомості щодо сплати донарахованих платежів, або документи щодо оскарження повідомлень-рішень службовими особами підприємства;

- заяви представників та службових осіб підприємства, та відповідні прийняті по них рішення (заява на отримання свідоцтва платника ПДВ, заява за формою 1-РС та інші);

- пояснення, та інші матеріали відпрацювання та встановлення місця знаходження платника, та прийняті по них рішення;

- інші документи, що знаходяться в юридичній (номенклатурній) справі платника.

Встановити строк дії ухвали до 04.05.2016 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, окрім випадку вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність. У цьому разі ухвала може бути оскаржена протягом 5 (п'яти) днів з дня отримання її копії шляхом подання апеляційної скарги безпосередньо до Апеляційного суду Житомирської області.

Слідчий суддя: Д. В. Кузнєцов