Ухвала суду № 56897416, 22.03.2016, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа №1- кс/760/3078/16

760/3956/16-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

22 березня 2016 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Кізюн Л.І., при секретарі Рахімовій Н.В., за участю слідчого Кислюка А.П., розглянувши клопотання сторони кримінального провадження - старшого слідчого з ОВС 3-го ВКР СУ ФР Міжрегіонального головного Управління ДФС - Центрального офісу з обслуговування великих платників Стерлікова В.І., погодженого із прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Лесько С.В., про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015100110000110 від 05.05.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, -

в с т а н о в и в:

До слідчого судді Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС з-го ВКР СУ ФР Міжрегіонального головного Управління ДФС - Центрального офісу з обслуговування великих платників Стерлікова В.І. про надання тимчасового доступу до документів, з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ДП «Східний гірничо-збагачувальний комбінат» (код ЄДРПОУ 14309787), що зареєстровано та фактично розташоване за адресою: Дніпропетровська область, м. Жовті Води, вул. Горького, буд. 2, по фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ «Українська нафтогазова компанія» (код за ЄДРПОУ 37764888), а саме: договори (контракти), угоди, додатки і доповнення до них; тендерні документи; специфікації; журнали-ордери; оборотно-сальдові відомості; книги обліку придбання і продажу товарів, робіт (послуг); довіреності; товарно-транспортні накладні; податкові накладні; реєстри податкових накладних; накладні; видаткові накладні; рахунки; рахунки-фактури; акти виконаних робіт (послуг) і прийому-передачі товару, робіт (послуг); листування; платіжні доручення; банківські виписки; документи складського обороту; документи здачі товару, робіт (послуг) на збереження, заяви учасників тендерної програми, протоколи (рішення) зборів тендерної комісії і інші документи, що можуть мати значення для кримінального провадження за період з 01.01.2011 року по теперішній час.

Також, слідчий просив проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки наявні достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Суд визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки слідчим було доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Відповідно до ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Відповідно до ч. 3 ст. 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

З матеріалів клопотання вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління ДФС - Центрального Офісу з обслуговування великих платників здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32015100110000110 від 05.05.2015 року за ч. 3 ст. 212 КК України.

Обґрунтовуючи своє клопотання, слідчий зазначив, що досудовим розслідуванням встановлено, згідно актів перевірок СДПІ у м. Дніпропетровську МГУ Міндоходів № 46/28-01-51-03/14309787 від 26.11.2013 року та № 7/28-01-51-03/14309787 від 27.02.2015 року встановлено, що службові особи ДП «Східний гірничо-збагачувальний комбінат» (код за ЄДРПОУ 14309787) в період 2012 -2014 р.р. при взаємовідносинах із ТОВ «Реймс Транспорт» (код за ЄДРПОУ 38213795), ТОВ «ТД «Еко-Сервіс» (код за ЄДРПОУ 35935908), ТОВ «Виробнича компанія «Пром Груп» (код за ЄДРПОУ 37861426), ТОВ «ВКФ «Електронтехсервіс ЛТД» (код за ЄДРПОУ 04947995), ТОВ «Промтехтранс-М» (код за ЄДРПОУ 37187754), ТОВ «Українська нафтогазова компанія» (код за ЄДРПОУ 37764888), ТОВ «Енерджі трейж груп» (код за ЄДРПОУ 36716332) ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 4 432 152 грн. За результатами перевірки винесено податкове повідомлення-рішення № 0000665103 від 19.12.2014 року.

Також, досудовим розслідуванням встановлено, що генеральний директор ДП «Східний гірничо-збагачувальний комбінат» (код за ЄДРПОУ 14309787) ОСОБА_3, діючи разом із головним бухгалтером вказаного підприємства ОСОБА_4, у період з листопада 2012 року по грудень 2015 року, шляхом оформлення нікчемних правочинів щодо придбання природного газу у ТОВ «Українська нафтогазова компанія» (код за ЄДРПОУ 37764888), а також шляхом штучного завищення ціни придбання ТМЦ (сірки грудкової) у ТОВ «Тенгизшевройл» (Казахстан) з використанням пов'язаних підприємств - посередників ТОВ «ТД «Еко сервіс» (код за ЄДРПОУ 35935908) та ТОВ «Еко» (код за ЄДРПОУ 14348103), умисно ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 15 853 864,00 грн., що є особливо великим розміром.

Враховуючи те, що у слідства виникла необхідність дослідити в рамках кримінального провадження оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів, в яких відображені операції між ДП «Східний гірничо-збагачувальний комбінат» (код ЄДРПОУ 14309787) по взаємовідносинам з ТОВ «Українська нафтогазова компанія» (код за ЄДРПОУ 37764888), а також те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, що містяться в цих документах можуть бути доказами у кримінальному провадженні, зважаючи на неможливість іншим способом встановити обставини, слідчий просить надати тимчасовий доступ до цих документів, з можливістю їх вилучення.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, відносяться відомості, які можуть становити комерційну таємницю.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність часткового задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні. Крім того, детективом було доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Проте, слідчий суддя не вбачає підстав для надання слідчому дозволу на здійснення вилучення зазначених у клопотанні документів, оскільки ним не було доведено наявність достатніх підстав вважати, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів у вищезазначеному провадженні.

Разом з тим, слідчий суддя вважає, що тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ДП «Східний гірничо-збагачувальний комбінат», необхідно надати за період, що не виходить за межі періоду події, вказаного у витягу з кримінального провадження.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд -

у х в а л и в:

Клопотання - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС 3-го ВКР СУ ФР Міжрегіонального головного Управління ДФС - Центрального офісу з обслуговування великих платників Стерлікову Володимиру Ігоровичу тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ДП «Східний гірничо-збагачувальний комбінат» (код ЄДРПОУ 14309787), що зареєстровано та фактично розташоване за адресою: Дніпропетровська область, м. Жовті Води, вул. Горького, буд. 2, по взаємовідносинам з ТОВ «Українська нафтогазова компанія» (код за ЄДРПОУ 37764888), за період з липня 2012 року по грудень 2015 року, з можливістю ознайомитись з ними та зробити їх копії, а саме:

договори (контракти), угоди, додатки і доповнення до них; тендерні документи; специфікації; журнали-ордери; оборотно-сальдові відомості; книги обліку придбання і продажу товарів, робіт (послуг); довіреності; товарно-транспортні накладні; податкові накладні; реєстри податкових накладних; накладні; видаткові накладні; рахунки; рахунки-фактури; акти виконаних робіт (послуг) і прийому-передачі товару, робіт (послуг); листування; платіжні доручення; банківські виписки; документи складського обороту; документи здачі товару, робіт (послуг) на збереження, заяви учасників тендерної програми, протоколи (рішення) зборів тендерної комісії.

В іншій частині клопотання - відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.І. Кізюн