Ухвала суду № 56895788, 08.02.2016, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/5198/16-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

08.02.2016 слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Шапутько С. В., за участю секретаря Березовської К. А., слідчого Паламарчука В.О., розглянувши в судовому засіданні в м. Києві клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Паламарчука В.О., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №6 м. Києва Большаковим Д.В., про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

На розгляд до слідчого судді надійшло вказане клопотання.

Обґрунтовуючи клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування № 32015100060000041 від 13 березня 2015 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків в значних розмірах службовими особами ТОВ «Веллтоп» (код ЄДРПОУ 36087018), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Підставою для внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань став акт № 1066/26-55-22-13/36087018 від 11.11.2014 року «Про результати проведення документальної невиїзної позапланової перевірки ТОВ «Веллтоп» (код ЄДРПОУ 36087018) з питань дотримання вимог податкового законодавства при проведенні господарських відносин з ТОВ «Лікерогорілчаний завод «Прайм» (код ЄДРПОУ 33867056) за період з 01.06.2014 року по 31.07.2014 року, згідно висновків якого встановлено порушення службовими особами ТОВ «Веллтоп» п. 198.1, п. 198.2, п. 198.3, п. 198.6 ст.198, п. 201.10 ст. 201 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 року за №2755-VI, в результаті чого завищено податковий кредит за рахунок сум ПДВ по податковим накладним за червень, липень 2014 року на суму 1 608 376,16 грн.

Досудовим розслідуванням, встановлено, що Житомирською ОДПІ ГУ Міндоходів у Житомирській області складено акт «Про неможливість проведення зустрічної звірки суб'єкта господарювання ТОВ «Марк-1» (код ЄДРПОУ 39197015), щодо підтвердження господарських відносин із платниками податків за червень 2014 року» №167/22-2/39197015 від 24 липня 2014 року. Операції між ТОВ «Веллтоп» (код ЄДРПОУ 36087018) та ТОВ «Марк-1» (код ЄДРПОУ 39197015) за період з 1 червня 2014 року по 31 липня 2014 року здійснювались з метою штучного формування витрат та не мають реального характеру, що відповідно, в подальшому вплинуло на штучне формування доходу при подальшій реалізації товарів ТОВ «Веллтоп» для підприємства-покупця ТОВ «Лікеро-горілчаний завод «Прайм» (код ЄДРПОУ 33867056). ТОВ «Веллтоп» (код ЄДРПОУ 36087018) безпідставно сформувало податковий кредит за рахунок сум ПДВ по податковим накладним, отриманим від ТОВ «Марк-1» (код ЄДРПОУ 39197015).

Згідно наявних у слідства даних, відповідальною особою за ведення фінансово - господарської діяльності на ТОВ «Марк-1» в період вчинення кримінального правопорушення був директор - ОСОБА_3, який використовує мобільний засіб зв'язку оператора ПрАТ «МТС» (код ЄДРПОУ 14333937) за номером: НОМЕР_1.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів оператора, провайдера телекомунікацій ПрАТ «МТС» (код ЄДРПОУ 14333937), місцезнаходження 01601, місто Київ, вул. Лейпцизька, 15) в яких міститься інформація про користувачів абонентських номерів, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалість, маршрут переведення тощо.

Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, слідчим суддею визнано можливим розглянути клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив задовольнити.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку, що речі та документи, які знаходяться у володінні ПрАТ «МТС» та до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, з урахуванням наведених обґрунтувань та поданих документів мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні № 32015100060000041, отримані відомості можуть бути використані як докази, та іншим чином довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 110, 159, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Паламарчуку В.О., тимчасовий доступ до документів (інформації), які перебувають у володінні оператора, провайдера телекомунікацій ПрАТ «МТС» (01601, місто Київ, вул. Лейпцизька, 15), а саме:

- паспортні, реєстраційні дані абонента на якого зареєстрований номер телефону НОМЕР_1;

- дані щодо вхідних/вихідних дзвінків та смс - повідомлень номера телефону НОМЕР_1, за період з 01.01.2014 року по 08.02.2016, а саме: дати та часу дзвінків, надсилання смс - повідомлень; тривалості дзвінків; номера телефонів абонентів з якими велись телефонні переговори або смс - листування, азимути місця розташування абонента номеру телефону НОМЕР_1 на час здійснення дзвінків або смс - листування, азимути місця розташування абонентів з якими велись телефонні переговори або смс - листування з абонентом номеру телефону НОМЕР_1.

- IMEI телефонних апаратів, які використовує номер телефону НОМЕР_1.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С. В. Шапутько

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/5198/16-к

Примірник 2 - слідчому Паламарчуку В.О.

Виконавець: Шапутько С. В.

08.02.2016