Постанова № 56891031, 10.06.2011, Рівненський міський суд Рівненської області

Рівненський міський суд Рівненської області

м. Рівне, вул. Шкільна, 1, 33028,

(0362)26-59-17

Справа№ 4-1657/11 ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 червня 2011 року м.Рівне

Суддя Рівненського міського суду Рівненської області Рудика Л.Д., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Рівненскій області Масник М.С. про проведення обшуку в житловому будинку, що належить ОСОБА_2, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий податкової міліції Державної податкової адміністрації в Рівненскій області звернувся до суду з поданням про проведення обшуку в житловому будинку АДРЕСА_1, 43/100 част. якого з надвірними будівлями на праві власності належить ОСОБА_2

Як вбачається з подання, в провадженні СВ ПМ ДПА в Рівненській області знаходиться кримінальна справа №51/391-08 порушена прокуратурою м. Рівне 22 вересня 2008 року за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.205 КК України по факту фіктивного підприємництва ТОВ «Центуріон-Захід» за ознаками злочину передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що 16 березня 2007 року зареєстровано ТОВ «Центуріон-Захід» де засновником та директором став ОСОБА_3.

Діяльністю підприємства ОСОБА_3 фактично не керував, документів бухгалтерського обліку та податкової звітності не підписував, печаткою та штампом підприємства не користувався, жодних фінансово-господарських операцій не здійснював.

Через розрахунковий рахунок підприємства, який відкрито в Рівненському відділенні Волинської філії ВАТ «Кредитпромбанк» за період з 22 березня 2007 року по 21 квітня 2008 року контрагентами було перераховано 438675,9 грн., з яких 204 660 грн. знято готівкою з каси банку, решта в сумі 231858,38 грн. перераховані іншим суб'єктам господарської діяльності в результаті чого незаконно сформовані валові витрати на суму 365 564 грн. та податковий кредит на суму 73 112 грн. різним суб'єктам підприємницької діяльності.

17 вересня 2008 року ОСОБА_3 пояснив, що він з 1993 року по 2004 рік проживав з дружиною та дітьми в СІЛА, а коли термін перебування там закінчився його депортували на Україну де познайомився з ОСОБА_4 за порадою та з допомогою якого зареєстрував на своє ім'я ТОВ «Центуріон-Захід» без мети здійснення фінансово-господарської діяльності, оскільки ОСОБА_4 сказав, що для того щоб виїхати за кордон до своєї сім'ї потрібно в Україні мати фірму та рахунок. Всі документи та печатку ТОВ «Центуріон-Захід» ОСОБА_3 передав ОСОБА_4

Крім того, досудовим слідством встановлено, що 03 жовтня 1995 року громадянином ОСОБА_5 створено ПФ «Бакс» (код ЄДРПОУ 23300667 м. Рівне, вул. Д. Галицького, 16), де в подальшому він виконував обов'язки директора та бухгалтера.

В травні 2010 року у зв'язку з погіршенням стану здоров'я та неможливістю вести фінансово-господарську діяльність фірми ОСОБА_5 подав оголошення щодо продажу ПФ «Бакс».

01 липня 2010 року ОСОБА_5 призначив ОСОБА_6 директором ПФ «Бакс» з покладенням на останнього прав та обов'язків визначених статутом ПФ «Бакс» та передав гр. ОСОБА_6 ПФ «Бакс», установчі документи, печатку, чекову книжку, штамп ПФ «Бакс».

В подальшому, директор ПФ «Бакс» ОСОБА_6 будь-якою господарською діяльністю не займався, підприємство за юридичною адресою не знаходилось та не знаходиться.

В період з 01.11.2010р. по 18.03.2011р. на рахунок ПФ «Бакс» надійшли кошти в загальній сумі 401 221,78 грн. за фінансово-господарські операції, які фактично не прово дились, з яких кошти в сумі 313 200 грн. були конвертовані в готівку.

14.03.11 гр. ОСОБА_5 пояснив, що з ОСОБА_6, який хотів придбати ПФ «Бакс», його познайомив давній знайомий ОСОБА_7 біля адміністративного примі щення ВАТ «Радіозавод». Перед тим ОСОБА_5 були написані чорновики по при йому на роботу на ПФ «Бакс» ОСОБА_6 з подальшою перереєстрацією фірми н;і останнього. Зазначені чорновики від передав для ОСОБА_7, який з ОСОБА_6 пішли в офіс до гр. ОСОБА_4 для оформлення на комп'ютері всіх необхідних доку -ментів щодо оформлення на роботу на ПФ «Бакс» ОСОБА_6 В той же час ОСОБА_5 домовився з ОСОБА_6 та ОСОБА_7 про те, що фірма в найближчий час офіційно буде перереєстрована на ОСОБА_6 з внесенням відповідних змін до держа вного реєстру, однак ніяких змін внесено не було.

В ході проведення оперативних заходів та за результатами проведеного аналізу податкової звітності з ПДВ ПП «Бакс» липень-листопад 2010 - січень 2011 роки, одержа но відомості щодо розбіжності суми задекларованих податкових зобов'язань з ПДВ ПП «Бакс» та податкового кредиту підприємств Рівненської, Житомирської областей, м. Киє ва з цього ж податку. Також згідно баз даних ДПА у Рівненській області ПП «Бакс» вза галі не подано до ДПІ у м. Рівне декларації з ПДВ та додатки до них за грудень 2010р., січень 2011р.

Відповідно до рапорту оперативного працівника УПМ ДПА в Рівненській області до скоєння злочину причетний громадянин ОСОБА_6

Згідно листа КП «Рівненське міське бюро технічної інвентаризації» №1117/1 від 23.05.11 зареєстроване право власності за громадянином ОСОБА_2 на 43/100 част. житлового будинку з надвірними будівлями по АДРЕСА_1

Враховуючи те, що в житловому будинку АДРЕСА_1 43/100 част. якого з надвірними будівлями на праві власності належить ОСОБА_2 можуть знаходитись знаряддя злочину, речі й цінності, здобуті злочинним шляхом, а також інші предмети і документи, в тому числі комп'ютерна техніка, які мають значення для встановлення істини в справі чи забезпечення цивільного позову.

Вивченням матеріалів подання встановлено достатність підстав вважати, що зна ряддя злочину, речі й цінності, здобуті злочинним шляхом, а також інші предмети і до- кументи, які мають значення для встановлення істини у справі, можуть знаходитися в житловому будинку АДРЕСА_1 43/100 частина якого з надвірними будівлями на праві власності належить ОСОБА_2.

Керуючись ст. 177 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку в житловому будинку АДРЕСА_1 43/100 частина якого з надвірними будівлями на праві власності належить ОСОБА_2.

Постанова остаточна, оскарженню не підлягає.

Суддя Рівненського міського суду Л.Д. Рудика