Ухвала суду № 56883826, 18.11.2014, Павлоградський міськрайонний суд Дніпропетровської області

Єдиний унікальний номер справи 185/11150/14-к

Провадження № 1-кс/185/1350/14

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 листопада 2014 року м.Павлоград Дніпропетровської області

Слідчий суддя Павлоградського міськрайонного суду Дніпропетровської області Шаповалова І.С., за участі секретаря Булдакової К.Е., розглянувши погоджене із старшим прокурором Павлоградської міжрайонної прокуратури ОСОБА_1, клопотання старшого слідчого СВ ФР Західно-Донбаської ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_2О, про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:

Клопотанням , яке надійшло на розгляд слідчому судді слідчий порушує питання про надання тимчасового доступу до речей і документів та їх вилучення (виїмку), що містять банківську таємницю, в ПАТ КБ «Південкомбанк» (МФО 305266, м. Дніпропетровськ, вул. Миронова, буд. 20а), а саме:

·документів по юридичному оформленню (відкриттю) ТОВ «Торіус Трейд» (код 37253088) рахунку №2600617472001, а саме: заяви про відкриття рахунку, договору на розрахунково-касове обслуговування, свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки зі зразками підписів і відбитків печатки; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даним рахунком; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт-інтернет-банк», «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; повідомлення про взяття рахунків на облік органами ДПС; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали й використовували зазначений банківський рахунок підприємства; і інші документи юридичної справи про відкриттю й використанню даного рахунку;

·документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по вищевказаному рахунку ТОВ «Торіус Трейд» (код 37253088) у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії за період часу з моменту відкриття по теперішній час;

·документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаних рахунків ТОВ «Торіус Трейд» (код 37253088) (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період часу з моменту відкриття по теперішній час.

Клопотання обґрунтовано тим, що в провадженні СВ ФР Західно-Донбаської ОДПІ ГУ Міндохдів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014040000000034 від 20.03.2014 року про вчинення кримінального правопорушення за ч. 1 ст. 212 КК України, відповідно чого було встановлено, що службові особи ТОВ «Торіус Трейд» (код 37253088), зареєстрованого за юридичною адресою: Дніпропетровська область, м. Павлоград, вул. Карла Маркса, буд.90-Ж, в період з 01.01.2011 по 22.05.2013 року, при веденні фінансово-господарської діяльності підприємства, в порушення вимог Податкового кодексу України, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 600 тис.грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах.

Державною службою фінмоніторингу України проведено аналіз руху грошових коштів на загальну суму 23,9 млн.грн. по поточним рахункам, які належать:

·ТОВ «Еко Тест» (код 35544847);

·ТОВ «Укрспецпроект ДФ» (код 37620704);

·ТОВ «Дніпрометалінвест» (код 37620717).

Згідно банківських повідомлень стосовно фінансових операцій, проведених по рахунках вказаних підприємств за період з 01.01.2011 по 22.05.2013 року, встановлено що, основним з контрагентів виступало підприємство ТОВ «Торіус Трейд» (код 37253088).

Так, відповідно до інформації ПАТ «Актабанк» щодо руху коштів по рахунку ТОВ «Укрспецпроект ДФ» за період з 29.09.11р. по 19.04.12р. було перераховано грошові кошти на загальну суму 12,99 млн.грн на розрахунковий рахунок ТОВ «Торіус Трейд», який відкрито у ПАТ КБ «Стандарт» (МФО 380690), з призначенням платежу оплата за вексель.

В свою чергу, відповідно до виписки по рахунку ТОВ «Дніпрометалінвест» з ПАТ «Актабанк» у період з 17.10.11р. по 03.05.12р. було перераховано грошові кошти на загальну суму 9,7 млн.грн на розрахунковий рахунок ТОВ «Торіус Трейд», який відкрито у ПАТ КБ «Стандарт» (МФО 380690), з призначенням платежу оплата за вексель.

А також, відповідно до виписки ПАТ «ОСОБА_3 Дніпро» по рахунку ТОВ «Еко Тест» за період з 12.04.11р. по 08.05.12р. було перераховано грошові кошти на загальну суму 14,61 млн.грн. у тому числі 7,05 млн.грн. на розрахунковий рахунок ТОВ «Торіус Трейд», який відкрито у ПАТ КБ «Стандарт» (МФО 380690), з призначенням платежу оплата за вексель.

Крім того, за інформацією банка ПАТ «КБ «Стандарт» (МФО 380690), по рахунку ТОВ «Торіус Трейд» в період з 12.04.11р. по 19.01.12р. було перераховано грошові кошти на загальну суму 322,43 млн.грн. на користь ряду субєктів господарювання в якості «фінансової допомоги».

Таким чином, проаналізувавши інформацію про фінансові операції, повязані із переказом коштів на рахунки транзитного підприємства ТОВ «Торіус Трейд», що відкриті у банківських установах, здійснювались фінансові операції, що спрямовані маскування джерел походження коштів з використанням такого засобу як обготівкування, з метою надання їм правомірного вигляду.

А також, згідно аналітичної довідки, ТОВ «Торіус Трейд» (код 37253088) має розрахунковий рахунок у ПАТ КБ «Південкомбанк» (МФО 305266, м. Дніпропетровськ, вул. Миронова, буд. 20а), а саме: №2600617472001.

Розглянувши клопотання, вивчивши додані до нього документи, зясувавши обґрунтування слідчого, щодо вмотивованості поданого до суду клопотання, вважаю, що вказане клопотання слідчого має бути задоволено, оскільки базується на наданих слідчому судді доказах, що обґрунтовують доводи клопотання.

Відповідно до вимог ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Зокрема, з доданих до клопотання документів вбачається що до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014040000000034 від 20.03.2014 року внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення за ч. 1 ст. 212 КК України, відповідно чого було встановлено, що службові особи ТОВ «Торіус Трейд» (код 37253088), зареєстрованого за юридичною адресою: Дніпропетровська область, м. Павлоград, вул. Карла Маркса, буд.90-Ж, в період з 01.01.2011 по 22.05.2013 року, при веденні фінансово-господарської діяльності підприємства, в порушення вимог Податкового кодексу України, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 600 тис.грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах.

Отже, слідчим при розгляді зазначеного клопотання, у відповідності до ч.5 ст.163 КПК України доведено, що наведені у клопотанні обставини вказують на наявність обґрунтованих підстав вважати за необхідне надати тимчасовий доступу до документів, які становлять охоронювану законом таємницю для встановлення обставин, що можуть мати значення в кримінальному провадженні.

Керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого СВ ФР Західно-Донбаської ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_2О, про тимчасовий доступ до речей і документів, погоджене із старшим прокурором Павлоградської міжрайонної прокуратури ОСОБА_1 задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ ФР Західно-Донбаської ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), що містять банківську таємницю, в ПАТ КБ «Південкомбанк» (МФО 305266, м. Дніпропетровськ, вул. Миронова, буд. 20а), а саме:

·документів по юридичному оформленню (відкриттю) ТОВ «Торіус Трейд» (код 37253088) рахунку №2600617472001, а саме: заяви про відкриття рахунку, договору на розрахунково-касове обслуговування, свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки зі зразками підписів і відбитків печатки; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даним рахунком; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт-інтернет-банк», «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; повідомлення про взяття рахунків на облік органами ДПС; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали й використовували зазначений банківський рахунок підприємства; і інші документи юридичної справи про відкриттю й використанню даного рахунку;

·документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по вищевказаному рахунку ТОВ «Торіус Трейд» (код 37253088) у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії за період часу з моменту відкриття по теперішній час;

·документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаних рахунків ТОВ «Торіус Трейд» (код 37253088) (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період часу з моменту відкриття по теперішній час.

Відповідальній особі в якої перебуває перелік вищевказаних документів, забезпечити старшому слідчому СВ ФР Західно-Донбаської ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучення.

Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали, а саме до 18 грудня 2014 року.

У разі невиконання даної ухвали слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.С.Шаповалова