Ухвала суду № 56874913, 11.01.2016, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа №1- кс/760/178/16

760/250/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 січня 2016 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Макуха А.А., при секретарі Річенко М.В., за участю слідчого Іванова Д.В., розглянувши клопотання сторони кримінального провадження - старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Іванова Д.В., погоджене із старшим прокурором прокуратури Солом'янського району м. Києва Грунським О.В. про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100090000179 від 10.11.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, -

в с т а н о в и в:

Слідчий звернувся з клопотанням, в якому просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні АТ «УкрСибБанк» (МФО 351005), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Андріївська 2/12.

Дане клопотання обґрунтоване тим, що у провадженні слідчого СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100090000179 від 10.11.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

З ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві в адресу СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві надійшов акт № 2116/26-58-22-02-07/38419607 від 29.04.2015«Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «МЮФ ІНТЕГРІТЕС» (код ЄДРПОУ 38419607) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.08.2014 року по 31.12.2014 року».

Згідно висновків акту № 2116/26-58-22-02-07/38419607 від 29.04.2015 службовими особами ТОВ «МЮФ «ІНТЕГРІТЕС» (код ЄДРПОУ 38419607) в період 01.08.2014 року по 31.12.2014 року мали фінансово-господарські взаємовідносини зТОВ «ГЕТЬМАН» (код ЄДРПОУ 32416270), ТОВ «ІНТЕГРІТЕС» (код ЄДРПОУ 33404025), ТОВ «РІТЕЙЛ МАЙСТЕРС» (код ЄДРПОУ 38291187), ТОВ «ГЛОБАЛХОЛДИНГ» (код ЄДРПОУ 38956428), тим самим порушили п. 138.2 ст. 138, пп. 139.1.9 п. 139.1 ст. 139 Податкового кодексу України від 02.12.2010 № 2755-VI (зі змінами та доповненнями), в результаті чого занижено до сплати податок на прибуток за 2014 рік на суму 770228,00грн, а також порушено п. 185.1 ст. 185, п. 187.1 ст. 187, п. 188.1 ст. 188, п. 198.2, п. 198.3, п. 198.6 ст. 198, п. 201.1, п. 201.6 та п.201.10 ст. 201 Податкового кодексу України від 02 грудня 2010 року № 2756- VI, (із змінами та доповненнями) в результаті чого занижено податок на додану вартість на суму 855809,00 грн. Загальна сума ухилення складає 1 626037,00 грн. що є значним розміром ненадходження коштів до бюджету.

Дана інформація підтверджується винесеними ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві податковими повідомленнями-рішеннями № 0002452202 від 18.05.2015, № 0002442202 від 18.05.2015.

Досудовим слідством встановлено, що ТОВ «МЮФ «ІНТЕГРІТЕС» (код ЄДРПОУ 38419607) за період з 24.11.2014 по теперішній часвикористовуютьбанківські рахунки: № 26002540324500, № 2604200140034 (українська гривня), № 26002540324500 (євро), № 26002540324500(долар США), які відкриті в АТ «УкрСибБанк» (МФО 351005), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Андріївська 2/12.

Обгрунтовуючи клопотання слідчий зазначав, що у АТ «УкрСибБанк» (МФО 351005), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Андріївська 2/12знаходяться документи ТОВ «МЮФ «ІНТЕГРІТЕС» (код ЄДРПОУ 38419607), які містять відомості про рух грошових коштів по банківським рахункам даного підприємства, враховуючи що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, що містяться в цих документах можуть бути доказами у кримінальному провадженні, зважаючи на неможливість іншим способом встановити обставини здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «МЮФ «ІНТЕГРІТЕС» з ТОВ «ГЕТЬМАН», ТОВ «ІНТЕГРІТЕС», ТОВ «РІТЕЙЛ МАЙСТЕРС», ТОВ «ГЛОБАЛХОЛДИНГ».

Слідчий просив постановити ухвалу про надання тимчасового доступу до зазначених документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчій суддя відповідно до частини другої ст. 163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи за наведених слідчим підстав.

Згідно з ч.1 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних заходів не здійснювалась.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, відносяться відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» банківською таємницею є інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку. Зокрема, банківською таємницею є відомості про банківські рахунки клієнтів, операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд -

у х в а л и в:

Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому 2-го ВКР СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Іванову Денису Вікторовичу тимчасовий доступ до речей і документів, із можливістю їх вилучення у АТ «УкрСибБанк» (МФО 351005), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Андріївська 2/12, даних про рух грошових коштів ТОВ «МЮФ «ІНТЕГРІТЕС» (код ЄДРПОУ 38419607) по банківським рахункам: № 26002540324500, № 2604200140034 (українська гривня), № 26002540324500 (євро), № 26002540324500(долар США), в роздрукованому вигляді на паперових носіях та електронному вигляді із зазначенням призначення платежів, реквізитів контрагентів (назва, код ЄДРПОУ, ідентифікаційний код, номер рахунку), суми та часу надходження, перерахування і видачі грошових коштів, за період з 24.11.2014 по момент оголошення ухвали.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.А. Макуха