Ухвала суду № 56866483, 18.07.2014, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/7195/14-к

пр.№ 1-кс/464/1798/14

У Х В А Л А

18.07.2014 рокум.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Тімченко О.В., за участю секретаря судових засідань ОСОБА_1, а також слідчого Плуктуса В.Б., розглянувши клопотання старшого слідчий першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

в с т а н о в и в :

старший слідчий першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2 у звязку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження №32014140000000007 від 10.01.2014 за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.191, ч.1 ст.209 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_3, про надання тимчасового доступу до документів (оригіналів, копій), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: виписку банку на паперовому та електронному носії з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, реквізитами банку отримувача, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, рефрент кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по рахунку №26008183179 ТОВ «Західдортрансбуд» (ЄДРПОУ 38183902), за період з 01.01.2014 по 30.06.2014 рік, який відкрито в АБ «Укргазбанк» МФО 320478, що знаходиться за адресою - м. Київ, вул. Єреванська, 1.

В обґрунтування покликається на те, що службові особи ТОВ «Західдортрансбуд» (ЄДРПОУ 38183902, Львівська область, м.Пустомити, вул.Привокзальна, 25) в період 2013 року вчинили фінансові операції з грошовими коштами здобутими завідомо злочинним шляхом, чим здійснили їх легалізацію (відмивання), а також вчинили привласнення такого майна (грошових коштів) в особливо великих розмірах. Вищевказані обставини встановлені під час проведення працівниками ОУ ГУ Міндоходів у Львівській області дослідження фінансово господарської діяльності ТОВ «Західдортрансбуд», за результатами якого старшим оперуповноваженим з ОСОБА_4 та їх легалізацією ОУ ГУ Міндоходів у Львівській області майором податкової міліції ОСОБА_5 складено рапорт. Проведеним дослідженням встановлено, що службові особи ТОВ «Західдортрансбуд» є переможцями конкурсу державних закупівель з реконструкції водогону від водозабору «Хоросно» до резервуара чистої води м.Пустомити, Львівської області (процедура проведена комунальним підприємством «Пустомитиводоканал»), загальна сума освоєних бюджетних асигнувань станом на 01.01.2014 складає 3 291 453 грн. З метою розкрадання бюджетних коштів та їх легалізації, посадовими особами ТОВ «Західдортрансбуд» отримані від комунального підприємства «Пустомитиводоканал» кошти, які в подальшому перераховувалися на банківські рахунки «транзитних» підприємств: ПП «Міськбудпроект» (ЄДРПОУ 38557843, м.Львів), ТОВ Полімерна компанія «Терполімергаз» (ЄДРПОУ 38417636, м.Тернопіль) та ТОВ Полімерна група «Терполімергаз» (ЄДРПОУ 37306731, м.Тернопіль). За допомогою вищезазначених СГД, виконавцем робіт - ТОВ «Західдортрансбуд» здійснювалося документальне оформлення закупівлі необхідних товарно-матеріальних цінностей (труби поліетиленової) за завищеними цінами, в свою чергу проводилася конвертація безготівкових коштів в готівку. Подальша закупівля ТМЦ (труб поліетиленових з маркуванням: «ЕЛЬПЛАСТ-ЛЬВІВ ПЕ100 SDR 13 -250*18.4 ПИТНА 12- 5- БА ДСТУ Б В 27 15 1- 08 П- 7 -6») відбувалась у фактичного виробника ТОВ «Ельпласт-Львів» (ЄДРПОУ 23957545, м.Городок) за готівкові кошти по значно нижчими цінами. Так, сума завищення посадовими особами ТОВ «Західдортрансбуд» документального придбання труби поліетиленової, необхідної для реконструкції водогону «Хоросно», склала 367 171 грн. Крім цього, органом досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Західдортрансбуд» використовувало рахунок №26008183179, який відкрито в АБ «Укргазбанк» МФО 320478, що знаходиться за адресою - м. Київ, вул. Єреванська, 1. З метою підтвердження розрахунків, витрат, доходів, оборотів, які підлягають оподаткуванню, сум податків, зборів та інших обовязкових платежів, дослідження походження коштів, які використовувались під час розрахунків, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, які становлять банківську таємницю, шляхом їх вилучення. Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів по рахунку ТОВ «Західдортрансбуд», є його дослідження по вказаному банківському рахунку. Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо. Орган досудового розслідування вважає за необхідне звернутись до слідчого судді Сихівського районного суду м. Львова з клопотанням про надання дозволу банківській установі на розкриття для СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області банківської таємниці, що містить відомості про клієнта банку ТОВ «Західдортрансбуд», - та винесення ухвали про тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю, шляхом їх вилучення. Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані документи, які становлять банківську таємницю підтверджують здійснення фінансових операцій ТОВ «Західдортрансбуд», які ймовірно повязані з ухиленням від сплати податків, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, зумовлені необхідністю проведення в подальшому з їх використанням судово-почеркознавчих, бухгалтерських експертиз, позапланових документальних податкових перевірок, а тому просить клопотання задоволити.

На підставі ч.4 ст.163 КПК України суддя розглядає клопотання у відсутності представника особи, у володіння якої знаходяться документи.

У суді слідчий клопотання підтримав та пояснив, що необхідність тимчасового доступу до документів за 2014 р. зумовлена дослідженням використанням коштів, одержаних з бюджету в підтвердження розрахунків з контрагентами для встановлення обставин у кримінальному провадженні; просить також надати тимчасовий доступ до документів старшому оперуповноваженому з ОСОБА_4 ОУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_6.

Заслухавши думку слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, з доводів, викладених ним у клопотанні та в суді, і матеріалів кримінального провадження вбачається, що необхідні документи, хоча згідно із положеннями п.5 ч.1 ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому знайшли усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України, підстави до надання тимчасового доступу до документів шляхом ознайомлення та їх вилучення (здійснення виїмки).

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів задоволити.

Надати старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2 або старшому оперуповноваженому з ОСОБА_4 ОУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_6 тимчасовий доступ до документів (оригіналів, копій), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: виписку банку на паперовому та електронному носії з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, реквізитами банку отримувача, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, рефрент кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по рахунку №26008183179 ТОВ «Західдортрансбуд» (ЄДРПОУ 38183902), за період з 01.01.2014 по 30.06.2014 рік, який відкрито в АБ «Укргазбанк» МФО 320478, що знаходиться за адресою - м. Київ, вул. Єреванська, 1.

Обовязок надати тимчасовий доступ до документів покласти на АБ «Укргазбанк» МФО 320478, що знаходиться за адресою - м. Київ, вул. Єреванська, 1.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.В.Тімченко