Ухвала суду № 56866167, 04.02.2014, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/1079/14-к

пр.№ 1-кс/464/344/14

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04.02.2014 слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Шашуріна Г.О., при секретарі Причині О.М., за участю прокурора Чип В.М., слідчого Брудний О.Б., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Львові клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014140000000016 від 14.01.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України,-

в с т а н о в и в:

30.01.2014 року до суду надійшло клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014140000000016 від 14.01.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК Україна, тобто можливості ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: договорів та угод з додатками, товарно-транспортних накладних, актів прийому-передачі, актів виконавчих робіт, рахунків та платіжних документів, векселів, документів листування, претензійної роботи, сертифікатів якості та відповідності, інших документів, які свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини ТзОВ «Втома-Львів» (ЄДРПОУ 32478122) з ПП «ОСОБА_1, два, три» (ЄДРПОУ 34029127), ПП «Пірует» (ЄДРПОУ 35009709) та ФГ «Наїма» (ЄДРПОУ 32863270) за період 2010-2011 років, що перебувають у володінні (приміщенні) ТзОВ «Втома-Львів» (ЄДРПОУ 32478122), що знаходиться за адресою: м.Львів, вул.Д.Апостола,6.

В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що службові особи ТзОВ «Втома-Львів» (ЄДРПОУ 32478122) м.Львів, вул..Д.Апостола,6, в період 2010-2011 років під час здійснення фінансово-господарської діяльності не сплатили до державного бюджету податків на загальну суму 1 378 775 грн. Порушення ТзОВ «Втома-Львів» вимог податкового законодавства встановлені працівниками ДПІ у Личаківському районі м.Львова ГУ Міндоходів у Львівській області під час проведення позапланової виїзної перевірки підприємства, за результатами якої складено акт перевірки №225/2200/32478122 від 13.12.2013 року. Відповідно до матеріалів перевірки, ТзОВ «Втома-Львів» безпідставно відобразило у бухгалтерському та податковому обліку проведення фінансово-господарських операцій з придбання макулатури в ПП «ОСОБА_1, дава, три» (ЄДРПОУ 34029127), ПП «Пірует» (ЄДРПОУ 35009709) та ФГ «Наїма» (ЄДРПОУ 32863270) які мають ознаки фіктивності.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в приміщенні ТзОВ «Втома-Львів» за адресою: м.Львів, вул..Д.Апостола,6 знаходяться оригінали документів, які свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини ТзОВ «»Втома-Львів» з ПП «ОСОБА_1,два,три», ПП «пірует», ФГ «Наїма» за період 2010-2011 років.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані первинні документи підтверджують здійснення нікчемних правочинів ТзОВ «Втома-Львів» з метою ухилення від сплати податків і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, слідчий просив подання задовольнити.

14.01.2014 року матеріали досудового розслідування по даному факту внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014140000000016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Представник юридичної особи ТзОВ «Втома-Львів» в судове засідання не зявився, про час та місце розгляду клопотання був повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання, заслухавши пояснення прокурора, слідчого, дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання підлягає задоволенню.

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Клопотання слідчого,яке надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.

Згідно з ч.5,6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1)перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2)самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3)не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка містяться в речах і документах, належать: конфеденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Слідчий суддя вважає, що слідчим доведено, що документи перебувають або можуть перебувати у володінні юридичної особи ТзОВ «Втома-Львів» та самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні - можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі.

Вилучення документів необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів.

Одержати зазначені документи іншими способами не можливо.

За наведених обставин слідчій суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого обґрунтоване та підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164,166, 309 Кримінального процесуального кодексу України,-

у х в а л и в:

клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів (оригіналів, копій), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: договорів та угод з додатками, товарно-транспортних накладних, актів прийому-передачі, актів виконавчих робіт, рахунків та платіжних документів, векселів, документів листування, претензійної роботи, сертифікатів якості та відповідності, інших документів, які свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини ТзОВ «Втома-Львів» (ЄДРПОУ 32478122) з ПП «ОСОБА_1, два, три» (ЄДРПОУ 34029127), ПП «Пірует» (ЄДРПОУ 35009709) та ФГ «Наїма» (ЄДРПОУ 32863270) за період 2010-2011 років, що перебувають у володінні (приміщенні) ТзОВ «Втома-Львів» (ЄДРПОУ 32478122), що знаходиться за адресою: м.Львів, вул.Д.Апостола,6.

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:

ОСОБА_2