Ухвала суду № 56865968, 12.09.2013, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/8971/13-к

пр.№ 1-кс/464/1442/13

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12.09.2013 року слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Шашуріна Г.О., при секретарі Причині О.М., за участю прокурора Чемного О.В., слідчого Городецького Ю.Т., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Львові клопотання слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області капітана податкової міліції Городецького Ю.Т. про надання дозволу на проведення обшуку за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013150000000055 від 01.02.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

в с т а н о в и в:

12.09.2013 року до суду надійшло клопотання слідчого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області капітана податкової міліції Городецького Ю.Т. про надання дозволу на проведення обшуку в приміщеннях, які використовуються в господарській діяльності ЗАТ НВП "Укрзахіденерго" (ЄДРПОУ 34558872), за адресою: м. Львів, вул. Галицька, 15, поверхи: 1, 3, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013150000000055 від 01.02.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що службові особи ЗАТ НВП "Укрзахіденерго" (ЄДРПОУ 34558872) в період 2010-2011 років не сплатили до державного бюджету податку на додану вартість в сумі 13 186 283 грн.

Порушення ЗАТ НВП "Укрзахіденерго" вимог податкового законодавства встановлені працівниками ДПІ у Сихівському районі м. Львова Львівської області ДПС під час проведення в серпні 2011 року позапланової виїзної перевірки підприємства, за результатами якої складено акт №3224/23-209/34558872 від 31.08.2011 року.

Відповідно до матеріалів перевірки ЗАТ НВП "Укрзахіденерго" завищено податковий кредит у зв'язку із відсутністю поставки товарів від ПП "Фірма "Західпостачторг" в сумі 12 966 415 грн., від ПП "Євро технік" в сумі 192 977,63 грн. та від ПП Торгова фірма "Захід-Торг-Інвест" в розмірі 26 890,00 грн.

Так, згідно з матеріалами вищевказаної перевірки, у ПП "Фірма "Західпостачторг", ПП "Свротехнік" та ПП Торгова фірма "Захід-Торг-Інвест" відсутні необхідні умови для здійснення відповідної фінансово-господарської діяльності, а саме: відсутній технічний персонал, основні фонди, виробничі активи і транспортні засоби, що свідчить про неможливість виконувати взяті на себе зобов'язання за правочинами.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в приміщенні ЗАТ НВП "Укрзахіденерго" (ЄДРПОУ 34558872, м. Львів, вул. Галицька, 15) знаходяться оригінали фінансово-господарських документів, які свідчать про подальшу реалізацію товарів, придбаних в ПП "Фірма "Західпостачторг", ПП "Свротехнік", та ПП ТФ "Захід-Торг Інвест".

З цією метою отримано ухвалу слідчого судді Сихівського районного суду м. Львова від 05.04.2013 року про тимчасовий доступ до речей і документів, яку для організації виконання скеровано в ГОВ ДПІ у Сихівському районі м. Львова ГУ Міндоходів у Львівській області.

Однак, на виконання вищевказаної ухвали, службовими особами ЗАТ НВП "Укрзахіденерго" представлено копію акту від 11.07.2011 року про нестачу документів, яка засвідчена єдиним підписом директора вказаного підприємства ОСОБА_2, та без зазначення причин втрати документів.

22.08.2013 року отримано відповідь ГОВ ДПІ у Сихівському районі м. Львова ГУ Міндоходів у Львівській області № 427/07-40 на виконання доручення слідчого про те, що оригінали вищевказаних фінансово-господарських документів фактично знаходяться за адресою: м. Львів, вул. Галицька, 15, поверхи: 1, 3.

Беручи до уваги викладене, з метою відшукання та вилучення оригіналів фінансово-господарських документів, що мають суттєве значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, слідчий просив клопотання задовольнити.

01.02.2013 року матеріали досудового розслідування по даному факту внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013150000000055 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання, заслухавши пояснення прокурора, слідчого, дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання підлягає задоволенню.

Статтею 233 КПК України передбачено, що ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якої метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків, установлених частиною третьою цієї статті. Під житлом особи розуміється будь-яке приміщення, яке знаходиться у постійному чи тимчасовому володінні особи, незалежно від його призначення і правового статусу, та пристосоване для постійного або тимчасового проживання в ньому фізичних осіб, а також всі складові частини такого приміщення.

Згідно з положеннями ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

У разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням.

Клопотання про обшук розглядається у суді в день його надходження за участю слідчого або прокурора.

Слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що:

1) було вчинено кримінальне правопорушення;

2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування;

3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду;

4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Клопотання слідчого, яке надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.

Слідчий суддя вважає, що слідчим доведено, що було вчинено кримінальне правопорушення, відшукувані речі мають значення для досудового розслідування, знаходяться у зазначеному в клопотанні приміщеннях, які використовуються в господарській діяльності ЗАТ НВП "Укрзахіденерго" (ЄДРПОУ 34558872), за адресою: м. Львів, вул. Галицька, 15, поверхи: 1, 3 та самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні - можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі.

Крім того, відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

За наведених обставин слідчій суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого обґрунтоване та підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 166, 223, 233, 234, 235, 309 Кримінального процесуального кодексу України,-

у х в а л и в:

клопотання слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області капітана податкової міліції Городецького Ю.Т. про надання дозволу на проведення обшуку за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013150000000055 від 01.02.2013 року, - задовольнити.

Надати слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області капітану податкової міліції Городецькому Ю.Т. дозвіл на проведення обшуку в приміщеннях, які використовуються в господарській діяльності ЗАТ НВП "Укрзахіденерго" (ЄДРПОУ 34558872), за адресою: м. Львів, вул. Галицька, 15, поверхи: 1, 3, з метою виявлення та вилучення оригіналів фінансово-господарських документів, які свідчать про подальшу реалізацію ЗАТ НВП "Укрзахіденерго" товарів, придбаних в ПП "Фірма "Західпостачторг" (ЄДРПОУ36417519), ПП "Євротехнік" (ЄДРПОУ 32712453) та ПП ТФ "Захід-Торг Інвест" (ЄДРПОУ 36501102) за період 2010-2011 років, а також інших документів, предметів та речей, що можуть мати значення доказів у кримінальному провадженні і вказувати на місцезнаходження всіх учасників злочинної діяльності.

Строк дії ухвали один місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Шашуріна Г.О.