Ухвала суду № 56855237, 31.03.2016, Дзержинський районний суд м. Кривого Рогу

ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КРИВОГО РОГУ

ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

У Х В А Л А

іменем України

Справа № 210/2085/16-к

Провадження № 1-кс/210/400/16

"31" березня 2016 р.

Слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області Вікторович Н.Ю., розглянувши клопотання та додані до клопотання матеріали надані слідчим СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області капітаном податкової міліції Платошиним О.М., погоджене прокурором Криворізької місцевої прокуратури №2 Дніпропетровської області юристом 2-го класу Ладняк О.А., винесене в кримінальному провадженні №32015100090000138 від 20 липня 2015 року, про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

31 березня 2016 року слідчий СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області капітан податкової міліції Платошин О.М. звернувся до Дзержинського районного суду міста Кривого Рогу Дніпропетровської області з клопотанням, погодженим прокурором Криворізької місцевої прокуратури №2 Дніпропетровської області юристом 2-го класу Ладняк О.А., про здійснення тимчасового доступу до речей і документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий зазначив, що в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32015100090000138 від 20 липня 2015 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ст.212 ч.2 КК України, встановлено, що згідно акту документальної позапланової виїзної перевірки ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві ТОВ «ЕТАР» (код ЄДРПОУ 34544778) від 16 березня 2015 року №869/26-58-22-02-18/34544778, згідно якої встановлено, що в період з 01 серпня 2014 року по 31 серпня 2014 року, службові особи ТОВ «ЕТАР» при взаємовідносинах з ФОП ОСОБА_5 (іпн.НОМЕР_1), ТОВ «ЕКОЛАЙН - СТ» (код ЄДРПОУ 37882209), ТОВ «ГОЛДЕН - МАРК» (код ЄДРПОУ 39010241), ТОВ «ВТФ «АВІАС» (код ЄДРПОУ 32560942), ТОВ «АРЕНДАТЕХ» (код 38677568), ТОВ «АКВАПЛАСТ» (код ЄДРПОУ 3974593), ФОП ОСОБА_6 (іпн.НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_7 (іпн.НОМЕР_2), ТОВ «Лінкос Констракшин Україна» (код ЄДРПОУ 33873138), в результаті чого ухилились від сплати ПДВ та податку на прибуток на загальну суму 2 097 551 гривень.

Так, директору ТОВ «ЕТАР» ОСОБА_8, було направлено вимогу, в порядку ст.93 КПК України, про надання інформації стосовно фінансово - господарських взаємовідносин з ФОП ОСОБА_5 (іпн.НОМЕР_1), ТОВ «ЕКОЛАЙН - СТ» (код ЄДРПОУ 37882209), ТОВ «ГОЛДЕН - МАРК» (код ЄДРПОУ 39010241), ТОВ «ВТФ «АВІАС» (код ЄДРПОУ 32560942), ТОВ «АРЕНДАТЕХ» (код 38677568), ТОВ «АКВАПЛАСТ» (код ЄДРПОУ 3974593), ФОП ОСОБА_6 (іпн.НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_7 (іпн.НОМЕР_2), ТОВ «Лінкос Констракшин Україна» (код ЄДРПОУ 33873138), але підприємством не надано документи стосовно вказаних фінансово - господарських операцій.

Беручи до уваги вищевикладене, враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ТОВ «ЕТАР», розташованого за адресою: Дніпропетровська область, Криворізький район, с. Валове, вул. Центральна, буд.№103.

На підставі викладеного слідчий просив клопотання задовольнити.

Повно, всебічно та об'єктивно дослідивши матеріали клопотання, та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Відповідно до ст.159 ч.1 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі документи, можливості ознайомлення з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст.159 ч.2 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документі здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно ст.163 ч.5 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної особи.

Так, у клопотанні слідчим зазначено, що здійснення тимчасового доступу є необхідним для повного здійснення досудового розслідування. Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає частковому задоволенню, та не бачить необхідності у наданні дозволу на вилучення оригіналів документації, про доступ до якої просить слідчий, та вважає, що їх вилучення можливе лише при проведенні кримінальної почеркознавчої експертизи, однак на даний час постанови слідчим про проведення експертизи не винесено, та не надано суду.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369 - 372, 395 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання слідчого СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області капітана податкової міліції Платошина О.М., погоджене прокурором Криворізької місцевої прокуратури №2 Дніпропетровської області юристом 2-го класу Ладняк О.А., винесене в кримінальному провадженні №32015100090000138 від 20 липня 2015 року, про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, - задовольнити частково.

Надати тимчасовий доступ до речей та документів ТОВ «ЕТАР» (код ЄДРПОУ 34544778), а саме: документів щодо фінансово-господарських взаємовідносин (податкові накладні (реєстр), договори (контракти) та додатки до них, акти виконаних робіт (послуг) з прийому-передачі робіт, листування на дозвіл залучення субпідрядних організацій, журнали інструктажів, інші документи) з приводу взаємовідносин з ФОП ОСОБА_9 (іпн.НОМЕР_1), ТОВ «ЕКОЛАЙН - СТ» (код ЄДРПОУ 37882209), ТОВ «ГОЛДЕН - МАРК» (код ЄДРПОУ 39010241), ТОВ «ВТФ «АВІАС» (код ЄДРПОУ 32560942), ТОВ «АРЕНДАТЕХ» (код 38677568), ТОВ «АКВАПЛАСТ» (код ЄДРПОУ 3974593), ФОП ОСОБА_6 (іпн.НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_7 (іпн.НОМЕР_2), ТОВ «Лінкос Констракшин Україна» (код ЄДРПОУ 33873138) за період з 01 серпня 2014 року по 31 серпня 2014 року, які перебувають у володінні службових осіб ТОВ «ЕТАР», розташованого за адресою: Дніпропетровська область, Криворізький район, с. Валове, вул. Центральна, буд.№103, з можливістю вилучення належним чином завірених копій вказаної документації.

Право тимчасового доступу надати слідчому СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області капітану податкової міліції Платошину О.М., та слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32015100090000138 від 20 липня 2015 року, без можливості за їх дорученням в порядку ст.40 КПК України, відповідним оперативним підрозділам податкової міліції.

Строк дії даної ували, - до 29 квітня 2016 року включно.

Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене в ухвалі, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

Ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності, яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність може бути оскаржена протягом п'яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.

Ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, які не визначені ст.309 ч.1 п.10 КПК України, винесена під час досудового розслідування окремому оскарження не підлягає, однак заперечення проти них можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: Н. Ю. Вікторович