Ухвала суду № 56852746, 28.03.2016, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 569/3813/16-к

У Х В А Л А

28 березня 2016 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Наумов С.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майора податкової міліції Губені В.М. про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майор податкової міліції Губеня В.М. звернувся до Рівненського міського суду із клопотанням, яке погоджене начальником відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області радником юстиції Данілей В.Д. про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що СУФР ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32016180000000002, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Річ-Ойл» (код ЄДРПОУ 37083187, м. Рівне, вул. Соборна, 442 Д).

Із матеріалів внесених до ЄРДР встановлено, що службові особи ТОВ «Річ-Ойл», в період з 01.10.2012 по 31.12.2014 проводячи фінансово-господарські операції з ТОВ «Антарес» (код ЄДРПОУ 31037491), ТОВ «Талис Плюс» (код ЄДРПОУ 38361594) з придбання паливно-мастильних матеріалів та з ТОВ «Рівне Пертроль» (код ЄДРПОУ 36170996), ТОВ «Рівелс ЛТД» (код ЄДРПОУ 36440270), ТОВ «Вест-Транс» (код ЄДРПОУ 35395395), ТОВ «Джерал Ойл» (код ЄДРПОУ 37083433) та ТОВ «Ювента ОІЛ» (код ЄДРПОУ 37096772) при проведенні операцій з придбання цінних паперів, порушуючи п. 44.1 ст. 44 розділу І, пп. 135.5.4 п. 135.5 ст. 135, п. 138.8 ст. 138, п.п. 139.1.9 п. 139,1 ст. 139 Податкового кодексу України, ухилились від сплати податку на прибуток підприємства в сумі 93 766 062 грн.

В ході проведення досудового розслідування вказаних матеріалів кримінального провадження встановлено, що проведення фінансово-господарських операцій ТОВ «Річ-Ойл» з ТОВ «Антарес» та ТОВ «Талис Плюс» досліджувались в рамках проведення досудового розслідування по кримінальному провадженню №32014180000000090 по якому на даний час прийнято рішення про закриття кримінального провадження у зв'язку з відсутністю в діях службових осіб кримінального правопорушення.

Матеріали вказаного кримінального провадження, що стосуються проведення фінансово-господарських операцій ТОВ «Річ-Ойл» з ТОВ «Антарес» та ТОВ «Талис Плюс», містять дані про осіб, причетних до вчинення даного кримінального правопорушення та їх зразки підпису, які містяться на вказаних документах, необхідні для проведення почеркознавчої експертизи. Вказані документи мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Слідчий вказує, що з метою повного, всебічного та об'єктивного проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні необхідно провести виїмку документів, що свідчать про проведення господарських операцій ТОВ «Річ-Ойл» з ТОВ «Антарес» та ТОВ «Талис Плюс» та мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, тому просить клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав просив суд його задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого в судовому засіданні та дослідивши надані матеріали кримінального провадження, суд дійшов висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

Згідно положень ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий у своєму клопотанні довів достатньо підстав вважати, що матеріали закритого кримінально провадження №32014180000000090, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть слугувати джерелом доказів, які слугуватимуть підтвердженням/спростуванням факту вчинення кримінального правопорушення.

За наведених обставин, суд вважає клопотання слідчого обґрунтованим, наведені у ньому обставини свідчать про наявні усі підстави для його задоволення.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст. 159, 162-164 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майору податкової міліції Губені В.М. на тимчасовий доступ до матеріалів закритого кримінально провадження №32014180000000090 та провести виїмку документів, що свідчать про проведення фінансово-господарськ операцій ТОВ «Річ-Ойл» (код ЄДРПОУ 37083187) з ТОВ «Антарес» (код ЄДРПОУ 31037491) та ТОВ «Талис Плюс» (код ЄДРПОУ 38361594), а саме: договорів, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, актів виконаних робіт, документів, що свідчать про зберігання ПММ в складських приміщеннях (резервуарах), документів про якість придбаних ПММ (сертифікатів відповідності) та інших по суті, за період 2012-2014 роки.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала набрала законної сили 28 березня 2016 року.

Слідчий суддя Рівненського міського суду С.В. Наумов