Ухвала суду № 56835090, 16.12.2014, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/12415/14-к

пр.№ 1-кс/464/3491/14

У Х В А Л А

16.12.2014 року Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Бойко О.М., за участю слідчого Трофімчука Р.Л., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32014140000000197 від 27.08.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 КК України, -

в с т а н о в и в :

слідчий Трофімчук Р.Л. звернувся із клопотанням про надання дозволу тимчасового доступу до документів та речей за матеріалами кримінального провадження, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 КК України КК України, а саме: юридичної справи про відкриття рахунку №26000300000786, який належить ПП «Гарант сервіс плюс» та вилучити оригінали цих документів; інформації про рух коштів на паперових та електронних носіях з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, одержувач платежу, банківські установи одержувача та відправника) по рахунку №26000300000786, який належить ПП «Гарант сервіс плюс», за період з 26.07.2013 по 01.10.2014, що перебуває у володінні (приміщенні) ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854), який знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Контрактова Площа, 10А; грошових чеків на отримання готівки з рахунку №26000300000786, який належить ПП «Гарант сервіс плюс», за період з 26.07.2013 по 01.10.2014, що перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854), який знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Контрактова Площа, 10А; перших екземплярів платіжних доручень про перерахування коштів з рахунку №26000300000786, який належить ПП «Гарант сервіс плюс», за період з 26.07.2013 по 01.10.2014, що перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854), який знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Контрактова Площа, 10А; картки із зразками підписів службових осіб та відбитком печатки ПП «Гарант сервіс плюс»; кредитних договорів та документів, які складались під час виконання кредитних угод, укладених ПП «Гарант сервіс плюс» з ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854), за період з 26.07.2013 р. по 01.10.2014 р.; договорів комісії купівлі-продажу цінних паперів (векселів), які укладались ПП «Гарант сервіс плюс» з ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854), за період з 26.07.2013 р.по 01.10.2014р., з можливістю ознайомлення з ними та їх вилученням, які перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Контрактова Площа, 10А.

В обгрунтування клопотання посилається на те, що ним здійснюється досудове розслідування кримінального провадження щодо здійснення фіктивного підприємництва рядом субєктів господарювання, за ознаками кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.2 ст.205 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що на території Львівської області невстановленими особами з метою мінімізації податкових зобовязань, створено ряд субєктів господарювання з ознаками фіктивності, в тому числі ПП «Гарант сервіс плюс», з метою прикриття незаконної діяльності та використання субєктів господарювання для створення видимості фінансово-господарської діяльності, незаконного обернення безготівкових коштів в готівкові, здійснення документального оформлення, начебто, проведених операцій з купівлі-продажу товарів (надання послуг, виконання робіт) та мінімізації податкових зобовязань підприємствами реального сектору економіки. В подальшому на рахунки субєктів господарювання з ознаками фіктивності, які були відкриті в банківських установах, в період 2013-2014 років перераховувалися кошти, як «нібито», оплата товарів, робіт, послуг від реально діючих субєктів господарювання, які в подальшому невстановленими особами знімались готівкою для розрахунку з підприємствами вигодонабувачами. Внаслідок такої протиправної діяльності, вищевказані підприємства з ознаками фіктивності, імітуючи здійснення господарських операцій безпідставно формували податковий кредит реально діючим СПД. Крім цього, досудовим розслідуванням встановлено, що субєкти господарювання з ознаками фіктивності за юридичною (фактичною) адресами відсутні, керівники за своїми моральними та діловими якостями не можуть здійснювати господарську діяльність. Одним із підприємств, яке відображало в бухгалтерському та податковому обліках придбання товарів, робіт, послуг від підприємства з ознаками фіктивності, а саме: ПП «Гарант сервіс плюс» (ЄДРПОУ 37801554), яке має відкритий розрахунковий рахунок №26000300000786 в ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854), який знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Контрактова Площа, 10А. З метою встановлення фактичних обставин взаєморозрахунків ПП «Гарант сервіс плюс» з іншими субєктами господарювання просить клопотання задоволити.

Представник ПАТ «Діамантбанк» на розгляд клопотання не зявився, про час та місце розгляду такого був повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши додані до клопотання документи, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи те, що слідчим доведено, що мало місце вчинення кримінального правопорушення, яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014140000000197 від 27.08.2014 року. В ході розслідування вказаного кримінального правопорушення встановлено, що вищезазначені документи перебувають у володінні (приміщенні) в ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Контрактова Площа, 10А. та містять банківську таємницю, а також те, що такі документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами довести обставини, щодо руху коштів підприємства та взаєморозрахунків ПП «Гарант сервіс плюс» з іншими субєктами господарювання, які можливо довести за допомогою цих документів, приходжу до висновку, що клопотання слідчого обгрунтоване та підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-162, 166, 309 КПК України, -

у х в а л и в :

клопотання задоволити. Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів - юридичної справи про відкриття рахунку №26000300000786, який належить ПП «Гарант сервіс плюс» та вилучити оригінали цих документів; інформації про рух коштів на паперових та електронних носіях з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, одержувач платежу, банківські установи одержувача та відправника) по рахунку №26000300000786, який належить ПП «Гарант сервіс плюс», за період з 26.07.2013 по 01.10.2014, що перебуває у володінні (приміщенні) ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854), який знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Контрактова Площа, 10А; грошових чеків на отримання готівки з рахунку №26000300000786, який належить ПП «Гарант сервіс плюс», за період з 26.07.2013 по 01.10.2014, що перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854), який знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Контрактова Площа, 10А; перших екземплярів платіжних доручень про перерахування коштів з рахунку №26000300000786, який належить ПП «Гарант сервіс плюс», за період з 26.07.2013 по 01.10.2014, що перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854), який знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Контрактова Площа, 10А; картки із зразками підписів службових осіб та відбитком печатки ПП «Гарант сервіс плюс»; кредитних договорів та документів, які складались під час виконання кредитних угод, укладених ПП «Гарант сервіс плюс» з ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854), за період з 26.07.2013 р. по 01.10.2014 р.; договорів комісії купівлі-продажу цінних паперів (векселів), які укладались ПП «Гарант сервіс плюс» з ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854), за період з 26.07.2013 р.по 01.10.2014р., з можливістю ознайомлення з ними та їх вилученням, які перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Контрактова Площа, 10А.

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями чинного КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Бойко О.М.