Ухвала суду № 56815600, 24.03.2016, Лівобережний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя)

Справа № 265/1673/16-к

Провадження № 1-кс/265/461/16

У Х В А Л А

про дозвіл на обшук

24 березня 2016 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області Козлов  Д.О.,при секретарі Азаровій А.О., за участю старшого слідчого 1-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області Ламшиної О.О., розглянувши клопотання, погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Донецької області Калюжною Т.С. про проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В:

24 березня 2016 року до Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя надійшло клопотання старшого слідчого 1-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області Ламшиної О.О., погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Донецької області Калюжною Т.С. про проведення обшуку, за кримінальним провадженням № 32016050390000040 за ч.1 ст.199, ч.1 ст.204 КК України.

У клопотанні зазначено, що у період 2015 року невстановлені особи здійснюють незаконний збут незаконно виготовлених тютюнових виробів та інших підакцизних товарів на території Донецької області.

Так, працівниками спецпідрозділу ГМУ ОЗ «Фантом» ДФС України в секторі «М» на КВПП «Гнутове» встановлено факт транспортування підакцизних товарів з ознаками підроблення (тютюнових виробів) а саме, без наклеєних марок акцизного податку, з метою їх передачі для подальшої реалізації населенню на території Донецької області.

Встановлено, що ОСОБА_4 на автомобілі Хюндай Соната, д.н. НОМЕР_3 транспортував тютюнові вироби без наклеєних марок акцизного податку, а також з марками акцизного податку з ознаками підробки, та в подальшому передав їх ОСОБА_6, яка здійснює реалізацію тютюнових виробів на ринку «Іллічівський» з залізничного контейнера №68 за адресою: Донецька область, м. Маріуполь, пр. Ілліча, 2.

Проте, приватний підприємець ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_1, (ІПН НОМЕР_1, вид діяльності - нерухомість) припинила свою підприємницьку діяльність в грудні 2014 року.

04.11.2015 на підставі ухвали слідчого судді Краматорського міського суду проведено обшук у залізному контейнері НОМЕР_4, розташованому за адресою: м. Маріуполь, пр. Ілліча 2, яким користується невстановлена особа. В ході проведення обшуку виявлено та вилучено: незаконно виготовленні тютюнові вироби в асортименті 2057 пачок з ознаками підробки, без марок акцизного податку. Враховуюче викладене є підстави вважати, що невстановлена особа зберігала незаконно виготовленні тютюнові вироби без марок акцизного податку з метою їх подальшого збуту.

10.11.2015 на підставі ухвали слідчого судді Краматорського міського суду проведено обшук у контейнері НОМЕР_5, розташованому за адресою: м. Маріуполь, пр. Ілліча,2, яким користується ОСОБА_7 В ході обшуку виявлено та вилучено 2420 пачок сигарет, з ознаками підробки, без марок акцизного податку.

Допитана в якості свідка ОСОБА_7 показала, що орендує залізний контейнер НОМЕР_5 за адресою: м. Маріуполь, пр. Ілліча, 2. В даному контейнері вона зберігає тютюнові вироби без наклеєних марок акцизного податку з метою їх подальшої реалізації для отримання прибутку. Підакцизні товари без наклеєних марок акцизного податку вона купувала у чоловіка на ім'я ОСОБА_8. Інші анкетні дані їй невідомі.

Допитана в якості свідка ОСОБА_9 показала, що вона через знайомих познайомилась з чоловіком на ім'я ОСОБА_1, який запропонував їй роботу продавця тютюнових виробів на Іллічівському ринку, розташованому за адресою: м. Маріуполь, пр. Ілліча, 2. Реалізацію тютюнових виробів з марками акцизного податку так і без них, вона здійснює біля залізного контейнера №74. Де ОСОБА_1 купує підакцизні товари їй невідомо.

04.12.2015 на підставі ухвали Краматорського міського суду проведено обшук у гаражі АДРЕСА_1, яким користується ОСОБА_8 Під час обшуку виявлено та вилучено незаконно виготовленні тютюнові вироби в асортименті 36 964 пачок без марок акцизного податку, автомобіль Мерседес Бенц Спрінтер 313 д.н. НОМЕР_2 з техпаспортом на вказаний автомобіль НОМЕР_7, яким транспортувались незаконно виготовленні тютюнові вироби. Враховуюче викладене є підстави вважати, що ОСОБА_8 зберігав незаконно виготовленні тютюнові вироби без марок акцизного податку з метою їх подальшого збуту.

04.12.2015 проведено обшук у домоволодінні з надвірними побудовами та спорудами за адресою: АДРЕСА_2, який належить на праві власності ОСОБА_12 та ОСОБА_13 В ході обшуку виявлено та вилучено: незаконно виготовлені тютюнові вироби в асортименті 72 480 пачок, без марок акцизного податку, запальнички 3000 шт., мобільний телефон «Samsung 350 Е" з двома сім картками, на якому міститься інформація про покупців та продавців незаконно виготовлених тютюнових виробів, грошові кошти, які здобуті від реалізації незаконно виготовлених тютюнових виробів, а саме: долари США в загальній сумі 23 071, українська гривня в загальній сумі 775 378 та російські рублі в загальній сумі 276 150 руб. 04.12.2015 року допитано ОСОБА_13, яка показала, що вилучені незаконно виготовленні тютюнові вироби в асортименті 72 480 пачок, без марок акцизного податку, вона зберігала з метою подальшого збуту.

Допитана в якості свідка ОСОБА_13 показала, що вона здійснює реалізацію тютюнових виробів у торгівельних мережах м. Маріуполя. Як суб'єкт підприємницької діяльності вона не зареєстрована, ліцензію на право торгівлі тютюновими виробами вона не отримувала. Тютюнові вироби вона постійно купувала у чоловіка на ім'я ОСОБА_7. Інші анкетні дані їй невідомі.

01.03.2016 року у кримінальному провадженні надано доручення до ОУ ГУ ДФС у Донецькій області з метою встановлення можливих місць та осіб, з яких здійснюється постачання незаконно виготовлених тютюнових виробів до м. Маріуполя Донецької області, які були вилученні в ході проведення вищевказаних обшуків.

09.03.2016 на вказане доручення з ОУ ГУ ДФС у Донецькій області отримано відповідь, в якій повідомлено, що проведеними заходами встановлено, що постачання незаконно виготовлених тютюнових виробів до торгівельної мережі м. Маріуполя, у тому числі до вказаних у дорученні торгівельних об'єктів та складських приміщень, здійснюється з міста Дніпропетровськ, а саме за адресою: АДРЕСА_3, розташовані складські приміщення, в яких здійснюється зберігання великих партій фальсифікованих тютюнових виробів, які в подальшому транспортуються до Донецької області для роздрібної реалізації у торгівельній мережі.

Згідно «Реєстру виданих, призупинених та анульованих ліцензій на право роздрібної торгівлі алкогольними напоями та тютюновими виробами», за адресою: АДРЕСА_3 зареєстровано магазин ТОВ «РАЙБЛ» (код 39864108), ПП «МІРАНА» (код 24449164).

16.03.2016 ОУ ГУ ДФС у Донецькій області надано доручення з метою встановлення осіб та суб'єктів господарської діяльності, які причетні до організації незаконної діяльності з виготовлення, зберігання, збуту та транспортування з метою збуту підакцизних товарів на територію Донецької області.

Під час виконання доручення ОУ ГУ ДФС у Донецькій області на території Донецької області встановлені суб'єкти господарської діяльності, що займаються закупівлею великих партій тютюнових виробів, у тому числі у ТОВ «Мегаполіс-Україна», їх зберіганням з метою збуту, збутом, а також їх постачанням до торгівельних мереж Дніпропетровської та Донецької області. При цьому не в повному обсязі відображають закупівлю та реалізацію тютюнових виробів у бухгалтерському та податковому обліку.

Зокрема, ФОП ОСОБА_14, ФОП ОСОБА_15, ФОП ОСОБА_16, ФОП ОСОБА_17, ФОП ОСОБА_18, ФОП ОСОБА_19

Згідно даних ТОВ «Мегаполіс-Україна» вказані суб'єкти за 2015 рік закупили на підприємстві тютюнових виробів на більш ніж 250 млн. грн., відобразивши за своїми обліками обіг лише на 0,5 млн. грн., тим самим ухилившись від сплати акцизного податку на 12,4 млн. грн. Необлікована продукція була в подальшому реалізована підприємствам, що займаються оптовою та роздрібною реалізацію тютюнових виробів на території Донецької та Дніпропетровської областей.

Організацією поставок необлікованої продукції займається мешканець цього міста ОСОБА_20, ІНФОРМАЦІЯ_2

Також встановлені підприємства, що закупають у ТОВ «Мегаполіс-Україна» тютюнову продукцію для подальшої реалізації, а через ОСОБА_20 закупають необліковану тютюнову продукцію з метою ухилення від сплати податків до бюджету.

Зокрема, ТОВ «РАЙБЛ» (код 39864108, зареєстроване в ДПІ в Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві) в період 01.01.2015-31.12.2015 здійснило закупівлю тютюнової продукції у ТОВ «Мегаполіс-Україна» на суму більш ніж 4,8 млн. грн. Має ліцензію на право роздрібної торгівлі тютюновими виробами АЖ 020864 від 21.09.2015 р. за адресою: АДРЕСА_3. За цією ж адресою здійснюється зберігання партій цигарок.

ПП «МІРАНА» (код 24449164, зареєстроване в ДПІ в Красногвардійському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області) в період 01.01.2015-31.12.2015 здійснило закупівлю тютюнової продукції у ТОВ «Мегаполіс-Україна» на суму більш ніж 14.6 млн. грн. Має ліцензію на право роздрібної торгівлі тютюновими виробами АЕ605796 від 05.05.2015 р. за адресою: АДРЕСА_3. За цією ж адресою здійснюється зберігання партій цигарок.

Є достатні дані вважати, що особи які здійснюють зберігання з метою збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів за адресою: АДРЕСА_3 не нададуть вказані тютюнові вироби на підставі ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів.

Таким чином, проведеними заходами встановлено, що у приміщеннях за адресою: АДРЕСА_3, знаходяться незаконно виготовлені тютюнові вироби, фінансово-господарські документи ,які свідчать про придбання фальсифікованої тютюнової продукції, касові та інші документи, які свідчать про злочинну діяльність невстановлених осіб, що здійснюють у вказаних приміщеннях торгівлю тютюновими виробами, а також чорнові записи, комп'ютери на яких здійснюється ведення бухгалтерського обліку та складання фінансово-господарських документів, електронні носії інформації, грошові кошти здобуті від реалізації незаконно виготовлених тютюнових виробів, та інші предмети та документи, які забезпечать швидке виконання завдань кримінального судочинства та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Згідно інформації з Державного реєстру речових прав не нерухоме майно приміщення за адресою: АДРЕСА_3, належать ОСОБА_21.

Враховуючи вищевикладене, з урахуванням обставин, які містяться в матеріалах даного кримінального провадження, беручи до уваги те, що інші заходи забезпечення кримінального провадження можуть негативно вплинути на досягнення дієвості даного провадження, слідчий просить суд надати дозвіл на проведення обшуку у приміщеннях за адресою: АДРЕСА_3.

Відповідно до ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Слідчий, Ламшина О.О., в судовому засіданні підтримав доводи клопотання та просив його задовольнити, пояснивши, що відшукуванні речі і документи мають значення для досудового розслідування, оскільки вони містять відомості, які можуть бути доказами під час судового розгляду даного кримінального провадження та можуть знаходитись за адресою: АДРЕСА_3.

Наведені у клопотанні фактичні данні щодо належності нерухомого майна, обшук якого слідчий просить суд провести, об'єктивно підтверджується письмовими матеріалами поданого клопотання.

На підставі викладеного, слідчий суддя вважає необхідним клопотання задовольнити, надавши старшому слідчому, дозвіл на обшук за адресою: АДРЕСА_3.

Керуючись ст. ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого 1-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області Ламшиної О.О., погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Донецької області Калюжною Т.С. про дозвіл на обшук - задовольнити.

Дозволити старшому слідчому першого відділу фінансових розслідувань слідчого управління ГУ ДФС у Донецькій області капітану податкової міліції Ламшиній Оксані Олександрівні, проведення обшуку у приміщеннях за адресою: АДРЕСА_3, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, а також вилучення незаконно виготовлених тютюнових виробів (що мають ціну значно нижчу ніж встановлена за законом, документи на придбання вищевказаних тютюнових виробів), фінансово-господарських документів, які свідчать про придбання фальсифікованих тютюнових виробів, дозвільних документів на право здійснення роздрібної чи оптової торгівлі тютюновими виробами, касових та інших документів, які свідчать про злочинну діяльність невстановлених осіб, що здійснюють у вказаному торгівельному об'єкті торгівлю алкогольними напоями, а також чорнових записів, комп'ютерів на яких здійснюється ведення бухгалтерського обліку та складання фінансово-господарських документів, електронних носіїв інформації, грошових коштів здобутих від реалізації незаконно виготовлених тютюнових виробів, та інших предметів та документів, які забезпечать швидке виконання завдань кримінального судочинства та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Строк дії ухвали - з 24 березня 2016 року по 20 квітня 2016 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Козлов Д. О.

Ухвала оголошена, вручена її копія «_»_______2016 року.

_____________

(підпис) (ПІБ особи)