Ухвала суду № 56799569, 27.10.2014, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/10613/14-к

пр.№ 1-кс/464/2814/14

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей та документів

27.10.2014 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Мичка Б.Р., при секретарі Дулюк Н.В., за участю старшого прокурора відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_1, старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2, розглянувши клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

в с т а н о в и в :

Старший слідчий другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2, у звязку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014140000000227 від 23.09.2014 за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_1, про надання йому тимчасового доступу до документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, з приміщення ЗГРУ ПАТ КБ «Приватбанк», а саме: копії юридичної справи про відкриття рахунків №26003060747338, №26059060716982 ТОВ «Аком Груп» (ЄДРПОУ 37796327); комп'ютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунках №26003060747338, №26059060716982, які належать ТОВ «Аком Груп» (ЄДРПОУ 37796327) за період з 01.01.2013 по 31.08.2014 в паперовому вигляді, що перебувають у володінні (приміщенні) ЗГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 325321) та знаходиться за адресою: м. Львів, вул. Гуцульська, 15-21.

В обґрунтування покликається на те, що службові особи ТОВ «Аком Груп» (ЄДРПОУ 37796327), яке зареєстроване за адресою ІНФОРМАЦІЯ_1, в період 2013-2014 року не сплатили до державного бюджету податок на додану вартість в сумі 3 209 941 грн. Вищевказані порушення податкового законодавства встановлені під час проведення працівниками оперативного управління ДПІ у м. Червонограді ГУ Міндоходів у Львівській області дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ «Аком Груп» з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2013 по 31.08.2014, за результатами якого складено довідку №1989/07-06 від 22.09.2014р. Відповідно до матеріалів проведеного дослідження встановлено, що у постачальників, які згідно документів здійснювали реалізацію вугільної фракції дрібнодисперсної, аргіліту, відходів від вуглезбагачення на ТОВ «Аком Груп», а саме: ТОВ «Сантро» (ЄДРПОУ 37259425), ТОВ «Аліскар» (ЄДРПОУ 37259430), ТОВ «Спецресурс» (ЄДРПОУ 32688464), ТОВ «Т.Е.К.» (ЄДРПОУ 31035379), штат працівників протягом 2013-2014 р.р. складається з 1 (однієї) особи, директор, бухгалтер та засновник в одній особі, відсутні будь-які основні засоби, транспорт, для здійснення фінансово-господарської діяльності щодо реалізації вугільної фракції дрібнодисперсної. Вказані підприємства та їх службові особи відсутні за юридичними та фактичними адресами реєстрації підприємств. Постачання товарно-матеріальних цінностей здійснювалось залізничним транспортом. Однак встановлено, що ТОВ «Аком Груп» не співпрацювало з Львівською залізницею і не акредитоване в даній установі, що підтверджується листом №МЮ-14/43 від 29.05.2014 ДТГО «Львівська залізниця». Згідно податкової звітності встановлено, що послуги по перевезенню вугільної фракції дрібнодисперсної, аргіліту, відходів від вуглезбагачення для ТОВ «Аком Груп» оформлялись від ТОВ «ТЕК» Енерготранс» (ЄДРПОУ 32382179). Відповідно до листа № МЮ-14/79 від 23.07.2014 ДТГО «Львівська залізниця» встановлено, що в період 2013-2014 років ДТГО «Львівська залізниця» не відправляла та не отримувала вантажі з назвою аргіліт, вугільна фракція дрібнодисперсна або відходи від вуглезбагачення для ТОВ «ТЕК»Енерготранс», в свою чергу ТОВ «ТЕК» Енерготранс» не могло надавати послуги по перевезенню даного виду товару на ТОВ «Аком Груп». Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Аком Груп» використовувало банківські рахунки №26003060747338, №26059060716982 відкриті в Західному ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» у м. Львові (МФО 325321), що знаходиться за адресою: м. Львів, вул. Гуцульська, 15-21. З метою встановлення обставин та повноти проведених взаєморозрахунків між СПД, виникла необхідність в тимчасовому доступі та вилученні документів ТОВ «Аком Груп» (ЄДРПОУ 37796327), які становлять банківську таємницю, шляхом їх вилучення. Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів ТОВ «Аком Груп» (ЄДРПОУ 37796327) є його дослідження по вказаних банківських рахунках. Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо. Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що документи, які становлять банківську таємницю підтверджують здійснення фінансових операцій ТОВ «Аком Груп» (ЄДРПОУ 37796327) і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, зумовлені необхідністю проведення в подальшому за участю спеціаліста дослідження руху коштів, просить клопотання задовольнити.

У суді прокурор Гринів В.М. та слідчий Власюк В.О. клопотання підтримали та просять надати тимчасовий доступ до документів, шляхом ознайомлення з ними, їх вилучення та прилучення до матеріалів кримінального провадження.

Представник ПАТ КБ «ПриватБанк» за судовим викликом до суду не зявився, хоча належним чином, був повідомлений про час та місце розгляду клопотання, і не повідомив про причини неприбуття. Згідно із вимогами ч.4 ст.163 КПК України його неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши думку слідчого та прокурора в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, з доводів, викладених ним у клопотанні та в суді, а також матеріалів кримінального провадження вбачається, що необхідні документи, хоча згідно із положеннями ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому є усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України, підстави до задоволення внесеного слідчим клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

Клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати до документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, з приміщення ЗГРУ ПАТ КБ «Приватбанк», а саме:

- копії юридичної справи про відкриття рахунків №26003060747338, №26059060716982 ТОВ «Аком Груп» (ЄДРПОУ 37796327);

- комп'ютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунках №26003060747338, №26059060716982, які належать ТОВ «Аком Груп» (ЄДРПОУ 37796327) за період з 01.01.2013 по 31.08.2014 в паперовому вигляді, що перебувають у володінні (приміщенні) ЗГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 325321) та знаходиться за адресою: м. Львів, вул. Гуцульська, 15-21.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ували про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Мичка Б.Р.