Ухвала суду № 56799529, 10.10.2014, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/10121/14-к

пр.№ 1-кс/464/2711/14

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей та документів

10.10.2014 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Мичка Б.Р., при секретарі Дулюк Н.В., за участю прокурора відділу управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_1, старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2, розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

в с т а н о в и в :

Старший слідчий першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2, у звязку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014140000000171 від 24.07.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, звернулася до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_1, про надання тимчасового доступу до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, що знаходяться у Філії «Перший український міжнародний банк» (МФО 334851), що знаходиться за адресою: м. Львів, вул. Грюнвальдська, 5, а саме: оригіналів платіжних доручень, меморіальних ордерів, виписок банку про рух коштів в паперовому та електронному вигляді, що свідчить про обіг грошових коштів по рахунку №26006962499792 (код валюти 985, 980, 978, 840), за період з 01.10.2012 по даний час; компютерну роздруківку (виписку) руху коштів з повною розшифровкою контрагентів та призначення платежів по рахунку №№26006962499792 (код валюти 985, 980, 978, 840), за період з 01.10.2012 по даний час в паперовому та електронному вигляді; оригіналів документів, які міститься в юридичній справі ТОВ „Транс Сервіс-1 (ЄДРПОУ 32602104); оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, наказів про призначення службових осіб, а також довіреностей, наданих банку уповноваженими особами підприємства. Виконання ухвали просить покласти на юридичну особу ПАТ «Перший український міжнародний банк» (МФО 334851), що за адресою: м. Донецьк, вул.Університетська, 2-А.

В обґрунтування покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному в ЄРДР 24.07.2014 під №32014140000000171, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Транс Сервіс-1» (ЄДРПОУ 32602104), за ознаками вчинення кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.212 КК України. Підставою для реєстрації кримінального провадження слугували матеріали позапланової виїзної документальної перевірки ТОВ «Транс Сервіс-1» (ЄДРПОУ 32602104) з питань дотримання вимог чинного податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.10.2012 по 31.03.2014 року проведеної ДПІ у Пустомитівському районі ГУ Міндоходів у Львівській області (акт №218/22-01/32602104 від 09.07.2014). Відповідно до матеріалів перевірки встановлено, що службові особи в порушення п.198.1, п.198.2, п.198.3, п.198.6, ст.198 Податкового кодексу України від 02 грудня 2010 року №2755- VI (із змінами та доповненнями) занизили податок на додану вартість на суму 1 379 243 грн. Таким чином, службові особи ТОВ „Транс Сервіс-1 (ЄДРПОУ 32602104), у період з 01.10.2012 по 31.03.2014 року, при проведені фінансово-господарських операцій з підприємствами ТОВ «Грандісресурс» (ЄДРПОУ 38292510) та ТОВ «ПРОДМАРКЕТ 2012» (ЄДРПОУ 37881509), які мають ознаки фіктивності, могли ухилились від сплати податків на загальну суму 1 379 243 грн., що являється кваліфікуючою ознакою ч.1 ст.212 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ „Транс Сервіс-1 (ЄДРПОУ 32602104) для проведення взаєморозрахунків використовувало рахунок №26006962499792 (код валюти 985, 980, 978, 840), відкритий у Філії «Перший український міжнародний банк» (МФО 334851), що знаходиться за адресою: м. Львів, вул. Грюнвальдська, 5. З метою встановлення обставин проведених взаєморозрахунків між вищевказаними СПД, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів ТОВ „Транс Сервіс-1 (ЄДРПОУ 32602104), які становлять банківську таємницю, шляхом їх вилучення. Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів ТОВ „Транс Сервіс-1 (ЄДРПОУ 32602104), є його дослідження по вказаному банківському рахунку. Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо. Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані документи, які становлять банківську таємницю підтверджуватимуть здійснення фінансових операцій ТОВ „Транс Сервіс-1 (ЄДРПОУ 32602104), мають суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, зумовлені необхідністю проведення в подальшому з їх використанням судово-почеркознавчих, бухгалтерських експертиз, позапланових документальних податкових перевірок, просить клопотання задовольнити.

У суді прокурор Гулай Б.М. та слідча ОСОБА_2 клопотання підтримали та просять надати тимчасовий доступ до документів, шляхом ознайомлення з ними, їх вилучення та прилучення до матеріалів кримінального провадження.

Представник ПАТ «Перший український міжнародний банк» за судовим викликом до суду не зявився, хоча належним чином, був повідомлений про час та місце розгляду клопотання, і не повідомив про причини неприбуття. Згідно із вимогами ч.4 ст.163 КПК України його неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши думку слідчого та прокурора в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, з доводів, викладених ним у клопотанні та в суді, а також матеріалів кримінального провадження вбачається, що необхідні документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому є усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України, підстави до задоволення внесеного слідчим клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

Клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Львівській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2, тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, що знаходяться у Філії «Перший український міжнародний банк» (МФО 334851), що знаходиться за адресою: м. Львів, вул. Грюнвальдська, 5, а саме:

- оригіналів платіжних доручень, меморіальних ордерів, виписок банку про рух коштів в паперовому та електронному вигляді, що свідчить про обіг грошових коштів по рахунку №26006962499792 (код валюти 985, 980, 978, 840), за період з 01.10.2012 по даний час;

- компютерну роздруківку (виписку) руху коштів з повною розшифровкою контрагентів та призначення платежів по рахунку №№26006962499792 (код валюти 985, 980, 978, 840), за період з 01.10.2012 по даний час в паперовому та електронному вигляді;

- оригіналів документів, які міститься в юридичній справі ТОВ „Транс Сервіс-1 (ЄДРПОУ 32602104);

- оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, наказів про призначення службових осіб, а також довіреностей, наданих банку уповноваженими особами підприємства.

Виконання ухвали покласти на юридичну особу ПАТ «Перший український міжнародний банк» (МФО 334851), що за адресою: м. Донецьк, вул. Університетська, 2-А.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ували про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Мичка Б.Р.