Ухвала суду № 56799378, 18.07.2014, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/7217/14-к

пр.№ 1-кс/464/1807/14

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей та документів

18.07.2014 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Мичка Б.Р., при секретарі Дулюк Н.В., за участю старшого прокурора відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_1, старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2, розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

в с т а н о в и в :

Старший слідчий першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2, у звязку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014140000000090 від 11.04.2014, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального злочину, передбаченого ч.3 ст. 212, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст.205, ч.2 ст. 364 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_1, про надання йому або особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі його доручення, тимчасового доступу до документів в приміщенні Київської філії ПАТ КБ"Південкомбанк" (МФО-320876), м.Київ, вул.Соломянська, 2, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: компютерну роздруківку (виписку) руху коштів та копій виписок банку про рух коштів в паперовому та електронному вигляді (із зазначенням даних контрагентів рахунку та призначення платежу), що свідчить про обіг грошових коштів по рахунку № 26001022354001, за період з 01.01.2012 по 01.06.2014, який належить ТзОВ «Тректорія ПР» (ЄДРПОУ 38078246); грошових чеків на отримання готівки з рахунку № 2601022354001 за період з 01.01.2012 по 01.06.2014; перших екземплярів платіжних доручень про перерахування коштів з рахунку №2601022354001 за період з 01.01.2012 по 01.06.2014; юридичної справи про відкриття рахунку № 26001022354001, ТзОВ«Тректорія ПР». Виконання ухвали суду просить покласти на юридичну особу - ПАТ «Південкомбанк» (код МФО 335946, код ЄДРПОУ 19358767), м. Донецьк, вул. Ватутіна, 33-а.

В обґрунтування покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014140000000090 від 11.04.2014р., за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Енерго Вік» (ЄДРПОУ 38241005), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ПП «ІВК-Постач» (ЄДРПОУ36913340), за ознаками кримінального злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, щодо вчинення невстановленими особами фіктивного підприємництва ТОВ «Екотехнік СТР» (ЄДРПОУ 38473292), ТОВ «Конгломерат СТР» (ЄДРПОУ 38464995), ТОВ «Флора Стор» (ЄДРПОУ 38450537), за ознаками злочину передбаченого ч.2. ст.205 КК України, та за фактом зловживання владою або службовим становищем службовими особами ДП «Львівугілля» (ЄДРПОУ 32323256), за ознаками злочину передбаченого ч.2. ст.364 КК України. Підставою для реєстрації кримінального провадження в ЄРДР слугували матеріали, що надійшли з оперативного управління Головного управління Міндоходів у Львівській області, з яких вбачається заниження до сплати податку на прибуток службовими особами ТзОВ «Енерго Вік» (ЄДРПОУ38241005) за період 2013 року на суму 1540135,1 грн., та податку на додану вартість на суму 1621195,0 грн. Також встановлено, що службовими особами ПП «ІВК-Постач» (ЄДРПОУ36913340), за період 2012-2013 року занижено сплату податку на прибуток в сумі 1859027,44 грн., та податку на додану вартість в сумі 1901907,03 грн. В ході досудового розслідування встановлено, що основним видом діяльності ПП «ІВК-постач» та ТзОВ «Енерго Вік» є діяльність посередників у торгівлі рудами, паливом, металами та промисловими хімічними речовинами. В ході аналізу інформаційно-аналітичної системи Міндоходів України встановлено, що ПП «ІВК-Постач» та ТзОВ «Енерго Вік» відображало реалізацію верстатів та устаткування на ДП«Львіввугілля» (ЄДРПОУ 32323256) та ДП «Волиньвугілля» (ЄДРПОУ32365965), взамін закупляючи вугілля, яке в подальшому реалізовувалось на ПАТ «Миколаївцемент» та ПрАТ «Вінницяобленерго». Закупівлю товарно-матеріальних цінностей ПП «ІВК-Постач» відображало від субєктів підприємницької діяльності із ознаками «фіктивності», зокрема: «Екотехнік-СТР» (ЄДРПОУ 38473292), ТОВ «Рос-Бест» (ЄДРПОУ 38473896), ТОВ «Енерго-Мур» (ЄДРПОУ 38490543), ТОВ «Конгломерат-СТР» (ЄДРПОУ 38464995), ТОВ «Марікон Фар» (ЄДРПОУ 38201947), ТОВ «Тректорія ПР» (ЄДРПОУ 38078246). Також, відповідно до баз даних та податкових декларацій за 2013 рік, таких субєктів господарювання як: ТОВ «Екотехнік-СТР», ТОВ «Конгломерат-СТР» та ТОВ «Флора Стор» директором та головним бухгалтером є ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1. У своїй заяві ОСОБА_3 повідомила, що ніякого відношення до фінансово-господарської діяльності вище перелічених СГД не має, ніяких СГД не реєструвала, банківських рахунків не відкривала, доручень на здійснення від її імені зазначених дій нікому не надавала. Крім того в ході досудового слідства встановлено, що працівниками ОУ ДПІ у Дарницькому районі м. Києва, та працівниками ОУ ДПІ у Шевченківському районі м. Києва ГУ Міндоходів у м. Києві здійснено виїзд за фактичною та юридичним адресами ТОВ «Екотехнік-СТР», ТОВ «Марікон-Фар» та ТОВ «Рос-Бест», ТОВ «Траекторія ПР» (ЄДРПОУ 38078246) за наслідками проведеного обстеження встановлено відсутність даних СГД за адресами реєстрації та складено відповідні акти обстеження місцезнаходження та довідки про відсутність за місцезнаходженням. Також відповідно до наданої інформації Головного управління Пенсійного фонду України в м. Києві встановлено, що службові особи «Екотехнік-СТР» (ЄДРПОУ 38473292), ТОВ «Рос-Бест» (ЄДРПОУ 38473896), ТОВ «Енерго-Мур» (ЄДРПОУ 38490543), ТОВ «Конгломерат-СТР» (ЄДРПОУ 38464995), ТОВ «Марікон Фар» (ЄДРПОУ 38201947), ТОВ «Тректорія ПР» (ЄДРПОУ 38078246) протягом 2012-2013 років не подавали звітності, жодних внесків до Пенсійного фонду України не сплачували. Крім того, на виконання листів, щодо встановлення місцезнаходження посадових осіб даних СГД, отримано відповіді, щодо неможливості їх встановлення. Досудовим розслідуванням встановлено, що ТзОВ «Тректорія ПР» (ЄДРПОУ 38078246) у період 2013-лютий 2014 років здійснювало поставку товарно-матеріальних цінностей на ПП «ІВК-Постач» (ЄДРПОУ 36913340) на загальну суму 2 612 036,2 грн. Під час здійснення даних операцій ТзОВ«Тректорія ПР» використовувало рахунок №26001022354001, відкритий в Київській філії ПАТ КБ «Південкомбанк» (МФО 320876), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Соломянська, 2. З метою встановлення обставин та повноти проведених взаєморозрахунків ПП «ІВК-Постач» з ТзОВ «Тректорія ПР», встановлення погодинного значення проведених трансакцій, подальшого використання коштів, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів ТзОВ«Тректорія ПР», які становлять банківську таємницю, шляхом їх ознайомлення та вилучення. Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів по рахунках ТзОВ «Тректорія ПР», є їх дослідження по вказаному банківському рахунку. Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо, а тому просить надати тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю, шляхом їх вилучення.

У суді прокурор Гринів В.М. та слідчий Телюк Т.З. клопотання підтримали та просять надати тимчасовий доступ до речей, шляхом ознайомлення з ними, їх вилучення та прилучення до матеріалів кримінального провадження.

Представник ПАТ КБ "Південкомбанк" за судовим викликом до суду не зявився, хоча належним чином, був повідомлений про час та місце розгляду клопотання, і не повідомив про причини неприбуття. Згідно із вимогами ч.4 ст.163 КПК України його неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши думку слідчого та прокурора в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, з доводів, викладених ним у клопотанні та в суді, а також матеріалів кримінального провадження вбачається, що необхідні документи, хоча згідно із положеннями ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому є усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України, підстави до задоволення внесеного слідчим клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

Клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2 або уповноваженій ним особі, тимчасовий доступ до документів в приміщенні Київської філії ПАТ КБ"Південкомбанк" (МФО-320876), м. Київ, вул. Соломянська, 2, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме:

- компютерну роздруківку (виписку) руху коштів та копій виписок банку про рух коштів в паперовому та електронному вигляді (із зазначенням даних контрагентів рахунку та призначення платежу), що свідчить про обіг грошових коштів по рахунку № 26001022354001, за період з 01.01.2012 по 01.06.2014, який належить ТзОВ «Тректорія ПР» (ЄДРПОУ 38078246);

- грошових чеків на отримання готівки з рахунку № 2601022354001 за період з 01.01.2012 по 01.06.2014;

- перших екземплярів платіжних доручень про перерахування коштів з рахунку № 2601022354001 за період з 01.01.2012 по 01.06.2014;

- юридичної справи про відкриття рахунку № 26001022354001, ТзОВ«Тректорія ПР».

Виконання ухвали суду покласти на юридичну особу - ПАТ «Південкомбанк» (код МФО 335946, код ЄДРПОУ 19358767), м. Донецьк, вул. Ватутіна, 33-а.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ували про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Мичка Б.Р.