Ухвала суду № 56799352, 14.11.2014, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/11274/14-к

пр.№ 1-кс/464/3033/14

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей та документів

14.11.2014 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Мичка Б.Р., за участю прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Львівської області ОСОБА_1, старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2, при секретарі Дулюк Н.В., розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

в с т а н о в и в :

Старший слідчий першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2 у звязку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №32012110060000109 від 17.12.2012р., за попередньою правовою кваліфікацією вчинення кримінальних правопорушень передбачених ч.2 ст.205, ч.3 ст.212 КК України, звернулася до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Львівської області ОСОБА_1, про надання тимчасового доступу до інформації, тобто можливість ознайомлення з нею та її вилучення, а саме: компютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунках №26006000039854, №26054060413495, №26004060442223 ТзОВ «Тубес Інтернешнл ТОВ» (ЄДРПОУ 20794953) за період з 01.01.2013 по 31.07.2014 рік в електронному та паперовому вигляді, що перебувають у володінні (приміщенні) Західному ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 325321), що знаходиться за адресою: м.Львів, вул.Гуцульська, 11А.

В обґрунтування покликається на те, що слідчим управлінням ФР ГУ Міндоходів у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, №32012110060000109 внесеному до ЄРДР 17.12.2012р. за попередньою правовою кваліфікацією вчинення правопорушень (злочинів), передбачених ч.2 ст.205, ч.3 ст.212 КК України. В ході проведення досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи упродовж 2009-2013 років, здійснювали незаконну діяльність, яка повязана із придбанням та використанням фіктивних субєктів господарської діяльності, зокрема фінансово-господарської діяльності підприємств реального сектору економіки, серед яких ТзОВ «Тубес Інтернешнл ТОВ» (ЄДРПОУ 33562712), повязаної з незаконним формуванням податкового кредиту З ПДВ та валових витрат з податку на прибуток підприємства для подальшого заниження своїх податкових зобовязань та ухилення від сплати податків. Так, з матеріалів перевірки ДПІ у Личаківському районі м.Львова ГУ Міндоходів у Львівській області встановлено, що службові особи ТзОВ «Тубес Інтернешнл ТОВ», в період з 01.01.2013р. по 31.07.2014р., під час здійснення фінансово-господарської діяльності, шляхом безпідставного формування податкового кредиту при взаєморозрахунках з підприємствами ТзОВ «Конді 50» (ЄДРПОУ 38149196), ПП БК «Аструм» (ЄДРПОУ 38347323), ПП «Роял Ісланд» (ЄДРПОУ 36507261), які мають ознаки фіктивності, не сплатили податків до бюджету на загальну суму 773174 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах. Досудовим розслідуванням встановлено, що ТзОВ «Тубес Інтернешнл ТОВ» для проведення взаєморозрахунків з контрагентами використовувало рахунки №26006000039854, №26054060413495, №26004060442223 відкриті в Західному ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 325321), що знаходиться за адресою: м.Львів, вул.Гуцульська, 11А. Беручи до уваги викладене, з метою встановлення фактичної господарської діяльності ТзОВ «Тубес Інтернешнл ТОВ», виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, інформації ТзОВ «Тубес Інтернешнл ТОВ», які становлять банківську таємницю, шляхом їх вилучення. Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів ТзОВ «Тубес Інтернешнл ТОВ», є його дослідження по вказаних банківських рахунках. Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо. Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані документи, які становлять банківську таємницю, можуть підтверджувати здійснення незаконної фінансово-господарської діяльності ТзОВ «Тубес Інтернешнл ТОВ» з метою ухилення від сплати податків і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, зумовлені необхідністю проведення в подальшому з їх використанням судово економічних експертиз, позапланових документальних податкових перевірок, а тому просить клопотання задовольнити.

У суді прокурор Чемний О.В. та слідчий Сугак В.В. клопотання підтримали та просять надати тимчасовий доступ до документів (оригіналів, копій), шляхом ознайомлення з ними та вилучення їх додаткових примірників, складання по них довідок.

Представник ПАТ КБ «Приватбанк» за судовим викликом до суду не зявився, хоча належним чином, був повідомлений про час та місце розгляду клопотання, і не повідомив про причини неприбуття. Згідно із вимогами ч.4 ст.163 КПК України його неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши думку слідчого та прокурора в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, з доводів, викладених ним у клопотанні та в суді, а також матеріалів кримінального провадження вбачається, що необхідні документи, хоча згідно із положеннями ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому є усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України, підстави до задоволення внесеного слідчим клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

Клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до інформації, тобто можливість ознайомлення з нею та її вилучення, а саме:

-компютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунках №26006000039854, №26054060413495, №26004060442223 ТзОВ «Тубес Інтернешнл ТОВ» (ЄДРПОУ 20794953) за період з 01.01.2013 по 31.07.2014 рік в електронному та паперовому вигляді, що перебувають у володінні (приміщенні) Західному ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 325321), що знаходиться за адресою: м.Львів, вул.Гуцульська, 11А.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ували про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Мичка Б.Р.