Ухвала суду № 56799296, 25.04.2014, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/4026/14-к

пр.№ 1-кс/464/1117/14

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей та документів

25.04.2014 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Мичка Б.Р., при секретарі Дулюк Н.В., за участю прокурора відділу управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_1, старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2, розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

в с т а н о в и в :

Старший слідчий першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2, у звязку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014140000000064 від 07.03.2014 року за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_1, про надання йому або працівникам СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві тимчасового доступу до оригіналів документів, що знаходяться у ПАТ «Кредит Європа банк» (МФО 380366), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, 101, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: юридичну справу про відкриття рахунків №26009010000712 (ЄВРО), №26009010000712 (долар США), №26009010000712 (українська гривня), №26000020000712 (долар США), №26000020000712 (ЄВРО), №26000020000712 (українська гривня) Представництва «ОСОБА_3 ОСОБА_4 Тіджаред Ширкеті Лімітед» (код ЄДРПОУ 26579227); компютерну роздруківку руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежів, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунках №26009010000712 (ЄВРО), №26009010000712 (долар США), №26009010000712 (українська гривня), №26000020000712 (долар США), №26000020000712 (ЄВРО), №26000020000712 (українська гривня) Представництва «ОСОБА_3 ОСОБА_4 Тіджаред Ширкеті Лімітед» (код ЄДРПОУ 26579227) з 01.01.2011 року по теперішній час в паперовому та електронному вигляді; грошових чеків на отримання готівки з рахунків №26009010000712 (ЄВРО), №26009010000712 (долар США), №26009010000712 (українська гривня), №26000020000712 (долар США), №26000020000712 (ЄВРО), №26000020000712 (українська гривня) Представництва «ОСОБА_3 ОСОБА_4 Тіджаред Ширкеті Лімітед» (код ЄДРПОУ 26579227) за період з 01.01.2011 по теперішній час; угоди та інших документів, на підставі яких Представництва «ОСОБА_3 ОСОБА_4 Тіджаред Ширкеті Лімітед» (код ЄДРПОУ 26579227) використовували систему віддаленого доступу типу «Клієнта-банку» по рахунках №26009010000712 (ЄВРО), №26009010000712 (долар США), №26009010000712 (українська гривня), №26000020000712 (долар США), №26000020000712 (ЄВРО), №26000020000712 (українська гривня) за період з 01.01.2011 по теперішній час; кредитних договорів та документів, які складалися під час виконання кредитних угод, укладених Представництва «ОСОБА_3 ОСОБА_4 Тіджаред Ширкеті Лімітед» (код ЄДРПОУ 26579227) з ПАТ Кредит Європа банк (МФО 380366) за період з 01.01.2011 по теперішній час; договорів комісії купівлі-продажу цінних паперів (векселів), які укладались Представництва «ОСОБА_3 ОСОБА_4 Тіджаред Ширкеті Лімітед» (код ЄДРПОУ 26579227) з ПАТ Кредит Європа банк (МФО 380366) за період з 01.01.2011 по теперішній час.

В обґрунтування покликається на те, що слідчим управління ФР ГУ Міндоходів у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32014140000000064 від 07.03.2014 за фактом заниження податку на прибуток службовими особами Представництва «ОСОБА_3 ОСОБА_4 Тіджаред Ширкеті Лімітед» (ЄДРПОУ 26579227) на суму 689 246 грн. Підставою внесення даних в Єдиний реєстр досудових розслідувань слугував акту ДПІ у Шевченківському районі м. Львова ГУ Міндоходів у Львівській області № 34/9/22-1/26579227 від 28.01.2014, який надійшов в СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області 07.03.2014. Відповідно до акту перевірки, службові особи Представництва «ОСОБА_3 ОСОБА_4 Тіджаред Ширкеті Лімітед» (ЄДРПОУ 26579227) здійснювали взаємовідносини з постачальниками які мають стан платника відмінний від «0» та по яких приписані нікчемні правочини та встановлено розбіжності згідно автоматизованої системи співставлення податкового зобовязання та податкового кредиту в розрізі контрагентів на рівні ДПІ України а саме: НВП «Техноцентр» (ЄДРПОУ 30539214), ПП «Вест-Буд» (ЄДРПОУ 35953555), ТзОВ «Фор Ю-Дизайн» (ЄДРПОУ-37165767), ПП «Роял Ісланд» (ЄДРПОУ 37956799). З метою встановлення обставин проведення фінансово-господарських операцій Представництва «ОСОБА_3 ОСОБА_4 Тіджаред Ширкеті Лімітед», та з НВП «Техноцентр» (ЄДРПОУ 30539214), ПП «Вест-Буд» (ЄДРПОУ 35953555), ТзОВ «Фор Ю-Дизайн» (ЄДРПОУ-37165767), ПП «Роял Ісланд» (ЄДРПОУ 37956799), встановлення погодинного значення проведених трансакцій, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів Представництво «ОСОБА_3 ОСОБА_4 Тіджаред Ширкеті Лімітед» (ЄДРПОУ 26579227), які становлять банківську таємницю, шляхом їх вилучення. В ході проведення досудового розслідування встановлено, що службові особи Представництва «ОСОБА_3 ОСОБА_4 Тіджаред Ширкеті Лімітед» для здійснення взаєморозрахунків використовували рахунки 26009010000712, 26009010000712, 26009010000712, 26000020000712, 26000020000712, 26000020000712 відкриті у ПАТ «Кредит Європа банк» (МФО 380366), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, 101. Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів «ОСОБА_3 ОСОБА_4 Тіджаред Ширкеті Лімітед» (ЄДРПОУ 26579227), є його дослідження по вказаних банківських рахунках. Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані документи, які становлять банківську таємницю підтверджуватимуть здійснення фінансових операцій Представництво «ОСОБА_3 ОСОБА_4 Тіджаред Ширкеті Лімітед» (ЄДРПОУ 26579227) мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, зумовлені необхідністю проведення в подальшому з їх використанням судово-почеркознавчих, бухгалтерських експертиз, перевірок дотримання вимог податкового та валютного законодавства, просить клопотання задовольнити.

У суді прокурор Гулай Б.М. та слідчий Матвіїшин А.В. клопотання підтримали та просять надати тимчасовий доступ до документів, шляхом ознайомлення з ними, їх вилучення та прилучення до матеріалів кримінального провадження.

Представник ПАТ «Кредит Європа банк» за судовим викликом до суду не зявився, хоча належним чином, був повідомлений про час та місце розгляду клопотання, і не повідомив про причини неприбуття. Згідно із вимогами ч.4 ст.163 КПК України його неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши думку слідчого та прокурора в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, з доводів, викладених ним у клопотанні та в суді, а також матеріалів кримінального провадження вбачається, що необхідні документи, хоча згідно із положеннями ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому є усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України, підстави до задоволення внесеного слідчим клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

Клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Львівській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2 або працівникам СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві тимчасовий доступ до оригіналів документів, що знаходяться у ПАТ «Кредит Європа банк» (МФО 380366), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Володимирська,101, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме:

- юридичну справу про відкриття рахунків №26009010000712 (ЄВРО), №26009010000712 (долар США), №26009010000712 (українська гривня), №26000020000712 (долар США), №26000020000712 (ЄВРО), №26000020000712 (українська гривня) Представництва «ОСОБА_3 ОСОБА_4 Тіджаред Ширкеті Лімітед» (код ЄДРПОУ 26579227);

- компютерну роздруківку руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежів, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунках №26009010000712 (ЄВРО), №26009010000712 (долар США), №26009010000712 (українська гривня), №26000020000712 (долар США), №26000020000712 (ЄВРО), №26000020000712 (українська гривня) Представництва «ОСОБА_3 ОСОБА_4 Тіджаред Ширкеті Лімітед» (код ЄДРПОУ 26579227) з 01.01.2011 року по теперішній час в паперовому та електронному вигляді;

- грошових чеків на отримання готівки з рахунків №26009010000712 (ЄВРО), №26009010000712 (долар США), №26009010000712 (українська гривня), №26000020000712 (долар США), №26000020000712 (ЄВРО), №26000020000712 (українська гривня) Представництва «ОСОБА_3 ОСОБА_4 Тіджаред Ширкеті Лімітед» (код ЄДРПОУ 26579227) за період з 01.01.2011 по теперішній час;

- угоди та інших документів, на підставі яких Представництва «ОСОБА_3 ОСОБА_4 Тіджаред Ширкеті Лімітед» (код ЄДРПОУ 26579227) використовували систему віддаленого доступу типу «Клієнта-банку» по рахунках №26009010000712 (ЄВРО), №26009010000712 (долар США), №26009010000712 (українська гривня), №26000020000712 (долар США), №26000020000712 (ЄВРО), №26000020000712 (українська гривня) за період з 01.01.2011 по теперішній час;

- кредитних договорів та документів, які складалися під час виконання кредитних угод, укладених Представництва «ОСОБА_3 ОСОБА_4 Тіджаред Ширкеті Лімітед» (код ЄДРПОУ 26579227) з ПАТ Кредит Європа банк (МФО 380366) за період з 01.01.2011 по теперішній час;

- договорів комісії купівлі-продажу цінних паперів (векселів), які укладались Представництва «ОСОБА_3 ОСОБА_4 Тіджаред Ширкеті Лімітед» (код ЄДРПОУ 26579227) з ПАТ Кредит Європа банк (МФО 380366) за період з 01.01.2011 по теперішній час.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ували про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Мичка Б.Р.