Ухвала суду № 56799161, 07.02.2014, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/1443/14-к

пр.№ 1-кс/464/462/14

У Х В А Л А

про проведення обшуку

07.02.2014 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Мичка Б.Р., при секретарі Дулюк Н.В., за участю заступника начальника другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління Міндоходів у Львівській області Городецького Ю.Т., розглянувши клопотання заступника начальника другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління Міндоходів у Львівській області Городецького Ю.Т. про проведення обшуку, -

в с т а н о в и в :

Заступник начальника другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління Міндоходів у Львівській області Городецький Ю.Т., у зв'язку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014140000000024 від 20.01.2014 за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.191, ч.3 ст.212, ч.1 ст.358 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із старшим прокурором відділу управління нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Львівської області Леськівим А.В., про надання дозволу на проведення обшуку в приміщеннях, за адресою: АДРЕСА_1, а саме за фактичним місцем проживання ОСОБА_3, з метою виявлення та вилучення оригіналів фінансово-господарських документів, бухгалтерських документів, печаток, штампів, кліше фіктивних фірм, комп'ютерної техніки, чорнових записів, робочих зошитів, не облікованих готівкових коштів та інших предметів і документів, що можуть мати силу доказів у справі і вказувати на місцезнаходження всіх учасників злочинної діяльності.

В обґрунтування покликається на те, що службові особи ТзОВ «Західна Трубопровідна компанія» (ЄДРПОУ 37398733) в період 2012-2013 років не сплатили до державного бюджету податку на додану вартість в сумі 8 712 357 грн. та протягом вказаного періоду часу, шляхом відображення в бухгалтерському та податковому обліку придбання кабельної продукції у підприємств з ознаками «фіктивності» по завищеним цінам, привласнили державні кошти в розмірі 4 961 608 грн. Крім цього, невстановлені особи вчинили підроблення документів, які подавалися ТзОВ "Західна Трубопровідна компанія" в Територіальне управління Держгірпромнагляду у Львівській області для отримання дозволу на виконання робіт підвищеної небезпеки. Вищевказані обставини встановлені під час проведення працівниками Оперативного управління ГУ Міндоходів у Львівській області дослідження фінансово - господарської діяльності ТзОВ «Західна Трубопровідна компанія». Зокрема встановлено, що згідно оголошень про результати проведених торгів, ТзОВ «Західна трубопровідна компанія» є переможцем проведених протягом 2012-2013 років тендерів по наданню послуг з монтажу, технічного обслуговування та ремонту електроустаткування на суму понад 339 млн. грн. Граничний термін виконання робіт лютий 2014 року. Розпорядником коштів виступає: ДП Укртрансгаз НАК Нафтогаз Україна. Замовниками торгів є: Філія УМГ «Львівтрансгаз» ПАТ «Укртрансгаз», Філія УМГ «Київтрансгаз» ПАТ «Укртрансгаз», Філія УМГ «Донбастрансгаз» ПАТ «Укртрансгаз», Філія УМГ «Прикарпаттрансгаз» ПАТ «Укртрансгаз». Виконання робіт відбувалось на режимних об'єктах за наступними адресами: Житомирська область, м.Бердичів, вул.Білопільська, 100; Київська область, м.Боярка, вул.Маяковського,49; Полтавська область, смт.Диканька, вул.Куйбишева, 65; Полтавська область, м.Лубни, Володимирський майдан, 22/2; Хмельницька область, м.Красилів, вул.Компресорна, 1; м.Суми, вул.Червоноармійська, 49; м.Чернігів, вул.Бєлова, 4-А; Чернігівська область, Носівський район, с.Мрин; Київська область, м.Ягодин, промзона, а також на території Закарпатської, Івано-Франківської та Одеської областей. Фактично, будівельні роботи на вищевказаних об'єктах проводились невстановленими особами - робітниками за готівкові кошти, а документально їх проведення в бухгалтерському та податковому обліку ТзОВ «Західна Трубопровідна компанія» відображалось від підприємств з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ "Торгівельний будинок ЕЛІЗ", ТОВ "Металлоінвест", ТОВ "Маестро Торг", СП "Еліта-Плюс", ТОВ "Укрбудмехмонтаж", ТОВ "АМДІП", ТОВ "Гефест Альянс", ТОВ "Дроу", ПП "Фірма "Ломар", ТОВ "Універсалоптторг-Х", ВНВ ТОВ "Поліном І Ко", ТОВ "Нолдор", ТОВ "Фадлес", ТОВ "Капромбуд", ТОВ «Лігран», включаючи послуги з виготовлення технічної документації та поставки ТМЦ. Вищевказані СПД зареєстровані в різних регіонах України, не володіють як матеріальними, так і людськими ресурсами для виконання таких видів робіт, зареєстровані на «підставних» осіб, не знаходяться за місцем реєстрації, мають широкий спектр діяльності, не зважаючи на те, що виконання таких робіт потребує вузької спеціалізації, певних професійних навичок у працівників, спеціального обладнання, ліцензій. Крім цього встановлено, що на зазначених в договірних документах об'єктах будівництва в м.Лубни, майдан Володимирський, 22/2, м.Чернігів, вул.Бєлова,4а та в м.Суми, вул.Червоноградська, 49 монтаж, технічне обслуговування і ремонт контрольно-вимірювальної апаратури взагалі не проводився. Також, протягом 2012-2013 років ТзОВ «Західна Трубопровідна компанія» укладено договори на поставку кабельної продукції, в тому числі безгалогенного кабелю з наступними підприємствами: ТОВ «Дроу», ТзОВ «Капромбуд», ТзОВ «БК «Гефест Альянс», СП «Еліта Плюс», ПП "Фірма "Ломар". Згідно інформації отриманої з Української асоціації підприємств «Укрелектрокабель» встановлено, що підприємства - виробники даної марки кабелю на вказані підприємства кабель з зазначеним маркуванням не відвантажували та не мали з ними господарських взаємовідносин. Для підтвердження необґрунтованості та завищення цін при використанні державних коштів при закупівлі кабелю у вказаних підприємств, на адресу ТзОВ «Гал-Світ» (акредитоване експертне підприємство) листом скеровано наявні документи для проведення експертного дослідження. 27.12.2013р. отримано висновок експертного дослідження, згідно якого встановлено гуртові ціни на товар, що є значно нижчими, цінам вказаних в договірних документах ТзОВ "Західна Трубопровідна компанія". Всього ринкова вартість кабелю, де за основу закладено середню ринкову ціну становить: з ПДВ - 7 292 179 грн., згідно податкових накладних, ТОВ «ЗТК» придбало кабелю на загальну суму 12 253 787 грн., різниця ціни 4 961 608 грн. Крім цього, з матеріалів проведеного дослідження вбачається, що на підставі листа Територіального управління Державної служби гірничого нагляду та промислової безпеки України у Львівській області №3/04-01-05/2904 від 24.09.2013 ТзОВ «Західна Трубопровідна компанія» отримано дозволи на виконання робіт підвищеної небезпеки та на експлуатацію машин, механізмів, устаткування підвищеної небезпеки видані ТУ Держгірпромнагляду у Львівській області №401.11.46-45.21.1 від 04.08.2011р. та №731.11.46-45.21.1 від 29.12.2011р. Однією з підстав (умов), для отриманням дозволу на виконання робіт підвищеної небезпеки, слугувало надання на адресу Західного ЕТЦ Держнаглядохоронпраці України переліку працівників, які перебувають у трудових відносинах з підприємством з відповідним рівнем інженерно - технічної спеціалізації (кваліфікації), а також працівників, які мають посвідчення і право виконувати роботи з підвищеної небезпеки. Однак, згідно пояснень працівників ТзОВ «Західна Трубопровідна компанія»: ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_4, ОСОБА_7, ОСОБА_8 з'ясовано, що вищевказане підприємство та його службові особи їм не відомі, посвідчення та документи про закінчену вищу освіту не втрачали та їх нікому не передавали. Жодних договорів про працевлаштування на вказане підприємство не підписували, ніяких документів не візували, та доходи від діяльності ТзОВ «Західна Трубопровідна компанія» не отримували. Враховуючи викладене, з метою встановлення фактичних обставин, які мають значення для розслідування кримінального провадження, виникла необхідність у проведенні обшуку в приміщенні за адресою проживання директора ТзОВ «Західна Трубопровідна компанія» ОСОБА_3. Проведеними слідчими (розшуковими) діями встановлено, що ОСОБА_3 фактично проживає за адресою: АДРЕСА_1, що підтверджується реєстраційною довідкою №6670494. Беручи до уваги викладене, є достатні підстави вважати, що в приміщенні розташованому за адресою: АДРЕСА_1 зберігаються документи, предмети та речі, які мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Враховуючи викладене, з метою запобігання пошкодження або знищення вищевказаних документів, просить клопотання задовольнити.

Заслухавши думку слідчого, який заявлене клопотання підтримав в повному обсязі, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ч.1 ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ч.3 ст.234 КПК України, з доводів, викладених ним у клопотанні та в суді, і матеріалів кримінального провадження, вбачаються передбачені ст.234 КПК України підстави до задоволення клопотання про обшук.

Керуючись ст.ст.234-235, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

Клопотання заступника начальника другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління Міндоходів у Львівській області Городецького Ю.Т. - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку в приміщеннях, за адресою: АДРЕСА_1, а саме за фактичним місцем проживання ОСОБА_3, з метою виявлення та вилучення оригіналів фінансово-господарських документів, бухгалтерських документів, печаток, штампів, кліше фіктивних фірм, комп'ютерної техніки, чорнових записів, робочих зошитів, не облікованих готівкових коштів та інших предметів і документів, що можуть мати силу доказів у справі і вказувати на місцезнаходження всіх учасників злочинної діяльності.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Мичка Б.Р.