Ухвала суду № 56798645, 28.01.2014, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/875/14-к

пр.№ 1-кс/464/277/14

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей та документів

28.01.2014 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Мичка Б.Р., за участю прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Львівської області ОСОБА_1, старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР Головного управління Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2, при секретарі Дулюк Н.В., розглянувши клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР Головного управління Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

в с т а н о в и в :

Старший слідчий другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР Головного управління Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2 у звязку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32014140000000006 від 10.01.2014р., за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Львівської області ОСОБА_1, про надання тимчасового доступу до документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: договорів та угод з додатками, товарно транспортних накладних, актів прийому передачі, актів виконаних робіт, рахунків та платіжних документів, векселів, документів листування, претензійної роботи, сертифікатів якості та відповідності, інших документів, які свідчать про фінансово господарські взаємовідносини ТзОВ «ОСОБА_3 Захід» (ЄДРПОУ 38172445) з ТОВ «ТД Теко груп» (ЄДРПОУ 37046716) за період 2013 року, що перебувають у володінні (приміщенні) ТзОВ «ОСОБА_3 Захід» (ЄДРПОУ 38172445), що знаходиться за адресою: м. Львів Винники, вул. Шевченка, 1Д.

В обґрунтування покликається на те, що службові особи ТзОВ «ОСОБА_3 Захід» (ЄДРПОУ 38172445), що знаходиться за адресою: м. Львів Винники, вул.Шевченка, 1Д, в період 2013 року під час здійснення фінансово господарської діяльності не сплатили до державного бюджету податків на загальну суму 651252грн. Порушення ТзОВ «ОСОБА_3 Захід» вимог податкового законодавства встановлені працівниками ДПІ у Личаківському районі м. Львова ГУ Міндоходів у Львівській області під час проведення позапланової виїзної перевірки підприємства, за результатами якої складено акт перевірки №195/22-40/38172445 від 02.12.2013року. Відповідно до матеріалів перевірки, ТзОВ «ОСОБА_3 Захід» безпідставно відобразило у бухгалтерському та податковому обліку проведення фінансово-господарських операцій з придбання сільськогосподарської продукції в ТОВ «ТД Теко груп», (ЄДРПОУ 37046716), яке має ознаки фіктивності. Досудовим розслідуванням встановлено, що в приміщенні ТзОВ «ОСОБА_3 Захід», за адресою: м.Львів Винники, вул.Шевченка, 1Д, знаходяться оригінали документів, які свідчать про фінансово господарські взаємовідносини ТзОВ «ОСОБА_3 Захід» з ТОВ «ТД Теко груп» за період 2013 року. Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані первинні документи підтверджують здійснення нікчемних правочинів ТзОВ «ОСОБА_3 Захід» з метою ухилення від сплати податків і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а також з врахуванням того, що існує реальна загроза їх зміни або знищення, просить клопотання задовольнити.

У суді прокурор Гулай Б.М. та слідчий Брудний О.Б. клопотання підтримали та просять надати тимчасовий доступ до документів, шляхом ознайомлення з ними, їх вилучення та прилучення до матеріалів кримінального провадження.

Враховуючи те, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, клопотання розглядається судом без виклику особи, у якої вони знаходяться, згідно із вимогами ч.2 ст.163 КПК України.

Заслухавши думку слідчого та прокурора в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, з доводів, викладених ним у клопотанні та в суді, а також матеріалів кримінального провадження вбачається, що необхідні документи, хоча згідно із положеннями ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому є усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України, підстави до задоволення внесеного слідчим клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

Клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області капітану податкової міліції ОСОБА_2 тимчасовий доступ до документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: договорів та угод з додатками, товарно транспортних накладних, актів прийому передачі, актів виконаних робіт, рахунків та платіжних документів, векселів, документів листування, претензійної роботи, сертифікатів якості та відповідності, інших документів, які свідчать про фінансово господарські взаємовідносини ТзОВ «ОСОБА_3 Захід» (ЄДРПОУ 38172445) з ТОВ «ТД Теко груп» (ЄДРПОУ 37046716) за період 2013 року, що перебувають у володінні (приміщенні) ТзОВ «ОСОБА_3 Захід» (ЄДРПОУ 38172445), що знаходиться за адресою: м. Львів Винники, вул. Шевченка, 1Д.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ували про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Мичка Б.Р.