Ухвала суду № 56792645, 25.03.2016, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 569/3559/16-к

У Х В А Л А

25 березня 2016 року

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Доля В.А.при секретарі Глотовій П.В. розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майора податкової міліції Губені В.М., яке погоджене начальником відділу нагляду прокуратури Рівненської області Данілеєм В.Д. про тимчасовий доступ до документів та проведення їх виїмки (вилучення), -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області Губеня В.М., звернувся до Рівненського міського суду з клопотанням, яке погоджене начальником відділу нагляду прокуратури Рівненської області Данілеєм В.Д. про тимчасовий доступ до документів.

В обґрунтування клопотання слідчий вказав, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016180000000008, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Агрокор-М» (код ЄДРПОУ 35741279 податкова адреса: Рiвненська обл. Рівненський район, с. Грабів, вул. Адамковська, 9), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Із матеріалів внесених до ЄРДР встановлено, що службові особи ТОВ «Агрокор-М» в період з 01.01.2015 по 30.11.2015 проводячи документально фінансово-господарські операції з реалізації свиней м'ясних для підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Фортуна Альянс» (код ЄДРПОУ 39771696), ТОВ «Техноцентрозапчастина» (код ЄДРПОУ 39336595), ТОВ «Кронас Техникс» (код ЄДРПОУ 39614561), ТОВ «Югтехноплюс» (код ЄДРПОУ 39614006), ТОВ «Бі-Смарт» (код ЄДРПОУ 39593416), ТОВ «Трайдер Груп» (код ЄДРПОУ 39652392), ТОВ «Універсал-Пром ЛТД» (код ЄДРПОУ 39569303), ТОВ «Паритет-Тандем» (код ЄДРПОУ 39669338), ТОВ «Буддстер» (код ЄДРПОУ 39236436), ТОВ «Дженерал Фінанс» (код ЄДРПОУ 39770785) та ТОВ «Велес Енержі» (код ЄДРПОУ 39127325) на загальну суму 22 382 412 грн., ухилились від сплати податку на додану вартість в розмірі 3 730 902 грн., так як фактично реалізацію вказаних свиней провели поза бухгалтерським обліком кінцевому споживачу за готівку.

Для здійснення зазначених операцій службові особи ТОВ «Агрокор-М» використовували банківські рахунки №2600000106709, №2604400106709, №2604300206709, що відкриті в ПАТ «КБ «ГЛОБУС» (МФО 380526) адреса: пров.Куренівський, 19/5, м. Київ.

Матеріали справи з юридичного оформлення рахунків та документи щодо списання коштів з рахунків, містять дані про осіб, причетних до вчинення даного кримінального правопорушення та їх вільні зразки підпису, необхідні для проведення почеркознавчої експертизи. Вказані документи мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

З метою повного, всебічного та об'єктивного проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні необхідно провести виїмку первинних документів, що становлять банківську таємницю клієнта ПАТ «КБ «ГЛОБУС» - ТОВ «Агрокор-М».

Відповідно до ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність»: інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Відповідно до ст.159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, суд прийшов до висновку, оскільки у матеріалах досудового розслідування вбачається наявність достатніх підстав вважати, що інформація, яка міститься в ПАТ «КБ «ГЛОБУС» (МФО 380526) адреса: пров.Куренівський, 19/5, м. Київ має істотне значення для встановлення істини по кримінальному провадженню, слідчий суддя вважає, що дане клопотання обґрунтоване та таке, що підлягає до задоволення.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст.159, 162-164 КПК України,ст.ст.60-62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» слідчий суддя,?

УХВАЛИВ :

Клопотання задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до документів щодо діяльності ТОВ «Агрокор-М» (код ЄДРПОУ 35741279 податкова адреса: Рiвненська обл. Рівненський район, с. Грабів, вул. Адамковська, 9), які знаходяться в ПАТ «КБ «ГЛОБУС» (МФО 380526) адреса: пров. Куренівський, 19/5, м. Київ, та містять відомості, які можуть становити банківську таємницю, а саме:

●справи з юридичного оформлення рахунків №2600000106709, №2604400106709, №2604300206709 ТОВ «Агрокор-М», в тому числі, договори щодо відкриття і обслуговування рахунків, заяви та доручення від імені товариства;

●копії розгорнутого руху коштів з вказанням дати проведення операції, назви та коду контрагента, суми та призначення платежу;

●картки зі зразками підписів і відбитку печатки товариства;

●платіжних доручень щодо списання коштів з вказаних рахунків;

●грошових чеків на зняття коштів з рахунків;

в оригіналах і в повному обсязі за період з 01.01.2015 по 31.11.2015.

В разі відсутності оригіналів документів зобов'язати службових осіб ПАТ «КБ «ГЛОБУС», надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів (описів), що підтверджують вилучення оригіналів.

Надати можливість доступу та вилучення документів - слідчим слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області: старшому слідчому з ОВС Губені В.М., старшому слідчому з ОВС Крейтеру А.О., старшому слідчому з ОВС Шишку О.А., старшому слідчому з ОВС Прокопчуку Г.М., старшому слідчому з ОВС Бацанову О.В., старшому слідчому з ОВС Чопку Р.Б. та працівникам оперативного управління ГУ ДФС у Рівненській області старшому оперуповноваженому з ОВС Разіну Д.Ю., старшому оперуповноваженому Хевзюку М.П.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, який надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Доля В.А.