Ухвала суду № 56789709, 22.03.2016, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/4336/16-к

1-кс/295/1690/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22.03.2016 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира - Семенцова Л.М.,

за участі секретаря - Слончак А.С.,

старшого слідчого з ОВС ГУ ДФС у Житомирській області - Вальчук Н.С. ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Вальчук Н.С. у кримінальному провадженні № 32016000000000023, погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області Грищенко Ю.М., про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, посилаючись на те, що СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 17.03.2016 року щодо невстановлених осіб, які в лютому 2016 року з метою прикриття незаконної діяльності, що полягає у незаконному формування податкового кредиту з ПДВ для реально діючих СГД, використовуючи паспортні дані ОСОБА_3, придбали Фермерське господарство «ІЛЬКОН» (код ЄДР 37692136), вчинили фіктивне підприємництво, в результаті якого заподіяно великої матеріальної шкоди державі. У ході досудового розслідування встановлено, що ФГ «ІЛЬКОН» зареєстровано за юридичною адресою: Київська обл., м. Ірпінь, вул. Центральна, 6, знаходиться в стані «45 платник з наступного року (основне мiсце облiку)». Підприємство зареєстровано 03.10.2011 року. Основний вид діяльності - «вирощування зернових культур (крiм рису), бобових культур i насіння олійних культур». ФГ «ІЛЬКОН» перебуває на спеціальному режимі оподаткування з ПДВ, як сільськогосподарський виробник. Дата отримання спец. режиму - 01.12.2012 року. На даний час на підприємстві відсутні земельні ділянки. Засновник, директор та головний бухгалтер до 04.02.2016 року ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_1) зареєстрований за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1). Засновник, директор та головний бухгалтер з 05.02.2016 року ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_2) зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1). 16.03.2016 року під час опитування ОСОБА_4 повідомив, що дійсно у 2011 році ним було зареєстровано згідно чинного законодавства ФГ «ІЛЬКОН». Під час перебування на посаді директора ОСОБА_4 вирощував на власній земельній ділянці площею 25,0 га. петрушку, кріп, цибулю, картоплю. У зв'язку з тяжким матеріальним становищем він вирішив продати ФГ «ІЛЬКОН» та на початку лютого 2016 року виклав в мережу Інтернет об'яву про продаж підприємства. Того ж дня, до нього зателефонувала жінка, яка представилась ОСОБА_5 та запропонувала купити підприємство. Через декілька днів ОСОБА_4 поїхав до міста Києва, де зустрівся з ОСОБА_5. Під час зустрічі ОСОБА_5 передала йому кошти у розмірі 12000 дол. США та попросила підписати доручення на передачу ФГ «ІЛЬКОН», що останній зробив. Більше він її не бачив та по телефону не розмовляв. Підприємство ФГ «ІЛЬКОН» продано без земельних ділянок та ОСОБА_4 нікому в оренду власні земельні ділянки не здавав. У ході відпрацювання стало відомо, що невстановлені особи поповнили електронний рахунок ПДВ ФГ «ІЛЬКОН» на 29,6 млн. грн. на протягом 14-16 березня 2016 року. 16.03.2016 у своїх поясненнях нинішній ОСОБА_3 заперечила своє відношення до придбання ФГ «Ількон». Також пояснила, що вперше про таке підприємство чує, про те, що являється його службовою особою нічого не знає, та відношення до його фінансово-господарської діяльності немає.

Клопотання обґрунтовано тим, що згідно інформаційних баз даних стало відомо, що невстановлені особи 16.03.2016 року намагалися зареєструвати податкову накладну від ФГ «ІЛЬКОН» для підтвердження Коростишівською ОДПІ ГУ ДФС у Житомирській області (електронний підпис від імені директора ОСОБА_3) на реалізацію свинини на ТОВ «ІНСАЙТ КОНЕКТ» (код ЄДР 40030879). Аналізом бази даних ДФС «Податковий блок» встановлено, що у 2015 - 2016 роках придбання свинини у ФГ «ІЛЬКОН» відсутнє. Так, використовуючи реквізити ФГ «ІЛЬКОН», особи, що контролюють вказане підприємство, уникають контролю за своєю діяльністю зі сторони контролюючих органів, завдяки чому отримують можливість складати фіктивні господарські угоди, виписувати податкові накладні та інші фіктивні первинні бухгалтерські документи, що надає змогу перераховувати грошові кошти без фактичного проведення фінансово-господарських операцій. Тому у слідства є достатні підстави вважати, що діяльність ФГ «ІЛЬКОН» спрямована на надання послуг по незаконному формуванню податкового кредиту для реальних платників податку на додану вартість та здійснюється поза межами правового поля.

Слідчий у клопотанні зазначає, що у ході здійснення досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_4 у своїй діяльності використовує такий номер мобільного телефону НОМЕР_3, а ОСОБА_3 такий номер мобільного телефону як НОМЕР_4.

Тому просить надати їй та особам, які діятимуть за її дорученням, тимчасовий доступ та можливість вилучення інформації, яка знаходиться у володінні ПрАТ «Київстар Дж.Ес.Ем.», щодо зазначених телефонних номерів.

Заслухавши слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення, виходячи з наступного.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно п.1 ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Зазначена інформація, тимчасовий доступ до якої просить надати слідчий, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, причому містить охоронювану законом таємницю, але оскільки неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за її допомогою, тому клопотання слідчого є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.132, 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області старшому Вальчук Н.С. та особам, що діятимуть за її дорученням, тимчасовий доступ з можливістю вилучення інформації, яка знаходиться у володінні ПрАТ «Київстар Дж.Ес.Ем.», а саме:

- інформації про належність номерів мобільних телефонів:

НОМЕР_3

НОМЕР_4

у формі довідки із зазначенням ПІБ фізичної особи;

- інформації по мобільних терміналах за період часу з початку їх функціонування по дату постановлення ухвали:

НОМЕР_3

НОМЕР_4

шляхом надання роздруківок вхідних та вихідних телефонних з'єднань ТА+ТВ абонента, у тому числі на електронних носіях, з повідомленням виду, дати, часу, тривалості з'єднання, номера абонента, IMEI абонентів, із зазначенням адрес базових станцій, азимутів прийому та використання мобільних терміналів, за максимальний період.

Строк дії ухвали визначити до 22 квітня 2016 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.М. Семенцова