Ухвала суду № 56774713, 24.03.2016, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/4059/16-к

Провадження №1-кс/127/1575/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 березня 2016 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Клапоущак С.Ю., при секретарі Гнасько Н.О., за участю слідчої Чепурко Л.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області майора податкової міліції Чепурко Л.В. про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ПАТ "КБ "Приватбанк" (адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 32), за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Чепурко Л.В. звернувся до суду з вказаним клопотанням, яке погоджене з прокурором Ковальським А.А., мотивуючи свої вимоги тим, що службові особи ТОВ "Аграна Джус Україна" (код за ЄДРПОУ 37695570) та ТОВ "Со'ок" (код за ЄДРПОУ 36748170) за попередньою змовою між собою та службовими особами ТОВ "Олександрівський Сад" (код за ЄДРПОУ 37712454) у період з 13.07.2012 по 05.06.2013, з метою отримання податкової вигоди шляхом формування неправомірного податкового кредиту, здійснивши документальне оформлення фінансово-господарських операцій між ТОВ "Олександрівський Сад" та зазначеними вище підприємствами, в результаті чого перераховані на рахунки ТОВ "Олександрівський Сад" грошові кошти були зняті готівкою фізичними особами в тому числі: ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1 (ІПН НОМЕР_1) та його довіреною особою ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_2 (ІПН НОМЕР_2), що призвело до ухилення від сплати податків в сумі 8, 152 млн. грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно виписок руху коштів ТОВ "Олександрівський Сад", вилучених у ПАТ "ВіЕйБі Банк" (МФО 380537), службовими особами вказаного підприємства отримані від покупців товарно-матеріальних цінностей кошти спрямовувались не на проведення фінансово-господарських операцій, а надавались у вигляді позики ряду фізичним особам, в тому числі гр.-ці ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_3), однак повернення нею позики не проводилось.

Згідно реєстраційних даних фізичною особою - підприємцем ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_3) відкрито у Вінницькій філії ПАТ "КБ "Приватбанк" (МФО 302689) рахунки за № НОМЕР_4 та № НОМЕР_5, через які вказана фізична особа - підприємець проводила розрахунки та отримували готівкою кошти. Головний офіс ПАТ "КБ "Приватбанк" знаходиться за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 32, конт. тел. 056 716 15 11.

Враховуючи те, що ОСОБА_4 має доступ до банківських документів та можливість внесення у них змін, а також необхідність проведення призначеної 30.10.2015 Вінницьким міським судом Вінницької області позапланової документальної перевірки щодо отримання доходів та сплати податку з доходів фізичних осіб гр-кою ОСОБА_4, виникла необхідність в здійсненні виїмки відомостей про рух грошових коштів вказаної особи по рахунках за № НОМЕР_4 та № НОМЕР_5, які перебувають у володінні службових ПАТ "КБ "Приватбанк" та знаходяться за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 32, тому слідчий звернувся з даним клопотанням до суду.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представник ПАТ "КБ "Приватбанк" до судового засідання не з'явився, про причини неприбуття суд не повідомив, хоча був повідомлений про дату і час судового розгляду завчасно та належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається у його відсутність.

Дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання підлягає до часткового задоволення з наступних підстав.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають у ПАТ "КБ "Приватбанк" та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи те, що вказані обставини є доведеними матеріалами кримінального провадження, оскільки сукупність інших заходів, застосованих слідчим підтверджує факт неможливості отримання вказаних відомостей іншими способами, а в подальшому відомості, що містяться в документах можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, тому на думку суду дане клопотання слід задовольнити частково.

Клопотання в частині вилучення оригіналів вказаних у клопотанні слідчого документів задоволенню не підлягає, оскільки стороною кримінального провадження не доведено наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення документів у ПАТ "КБ "Приватбанк".

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області майору податкової міліції Чепурко Людмилі Василівні або оперуповноваженому ОУ Вінницької ОДПІ ГУ ДФС у Вінницькій області лейтенанту податкової міліції Хитричу Віктору Володимировичу/старшому оперуповноваженому ОУ Вінницької ОДПІ ГУ ДФС у Вінницькій області старшому лейтенанту податкової міліції Молодичуку Олександру Вадимовичу, які будуть діяти на підставі її доручення, на тимчасовий доступ до оригіналів документів стосовно інформації по рахунках за № НОМЕР_4 та № НОМЕР_5, відкритих фізичній особі - підприємцю ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_3), яка містить банківську таємницю, у Вінницькій філії ПАТ "КБ "Приватбанк" (МФО 302689)/Головному офісі ПАТ "КБ "Приватбанк" (адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 32, конт. тел. 056 716 15 11), з можливістю отримання належним чином завірених копій наявних документів, для подальшого приєднання до матеріалів кримінального провадження в якості речового доказу,а саме:

1. Відомостей про рух грошових коштів на паперових та електронних носіях по рахунках фізичної особі - підприємця ОСОБА_4 за № НОМЕР_4 та № НОМЕР_5, в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.01.2012 по 31.12.2013.

2. Документів, які стосуються відкриття та обслуговування рахунків за № НОМЕР_4 та № НОМЕР_5, відкритих фізичній особі - підприємцю ОСОБА_4, а також інших документів, які знаходяться в справі з юридичного оформлення рахунків клієнта банку; платіжних доручень на перерахування грошових коштів за період з 01.01.2012 по 31.12.2013; чеків на отримання готівки за період з 01.01.2012 по 31.12.2013.

Ухвала діє протягом 30 днів з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: