Ухвала суду № 56717439, 22.01.2014, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/724/14-к

пр.№ 1-кс/464/210/14

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей та документів

22.01.2014 року

Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Дулебко Н.І., за участю заступника начальника відділу управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_1, старшого слідчого КР СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області Колосівського Р.М., розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014140000000017 від 14.01.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212, ч.2 ст. 205 КК України,-

встановив:

У клопотанні, погодженому з начальником відділу управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_1, ставиться питання про тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення з приміщення ПАТ «Марфін банк» (МФО 328168), що знаходиться за адресою: Одеська область, м.Іллічівськ, вул.Леніна, 28 .

В обґрунтування клопотання, слідчий покликається на те, що службові особи ТОВ «Інвест» (ЄДРПОУ 31907840), яке зареєстроване за юридичною та фактичною адресою: Львівська область, Перемишлянський район, с.Ушковичі, вул.Шевченка, 1А, в період 2011-2013 років, діючи за попередньою змовою з невстановленою групою осіб, якими створено ряд субєктів підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, зокрема ТОВ «Інвест», в порушення п.185.1 ст.185, п.186.1 ст.186, п.198.1 п.198.2 п.198.3 п.198.4 п.198.6 ст.198 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-УІ (із внесеними змінами та доповненнями), умисно ухилились від сплати податків на загальну суму 2872170 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Зокрема, працівниками оперативного управління Головного управління Міндоходів у Львівській області встановлено, що при формуванні податкового кредиту в період 2011-2013 років ТОВ «Інвест» використовує підприємства з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Континент профі» (ЄДРПОУ 38544090), ПП «Евдіаліт» (ЄДРПОУ 38389295), ПП БК «Аструм» (ЄДРПОУ 38347323), ПП «Роял Ісланд» (ЄДРПОУ 36507261), ТОВ «Капістрано» (ЄДРПОУ 38402939), ТОВ «Дисонанс» (ЄДРПОУ 37881509), ТОВ «Безпека Центр» (ЄДРПОУ 33153716), ТОВ «Компанія «Сорбіт» (ЄДРПОУ 37723754), ТОВ «Альтера Трейд» (ЄДРПОУ 38374414), ПП «Т.І.В.» (ЄДРПОУ 20837119), ПП «Біко Агротрейд» (ЄДРПОУ 36677875), ТОВ «Ейс Констракшен менеджмент» (ЄДРПОУ 36757122), ТОВ «Маштрейд» (ЄДРПОУ 37956799), ТОВ «Лідерком» (ЄДРПОУ 35197074), ТОВ «Сана Прим» (ЄДРПОУ 33927607), ТОВ «Металбуд Центр» (ЄДРПОУ 33457571), ПП «Дніпрорембуд-Сервіс» (ЄДРПОУ 34827449), ПП «Комфорт АВС» (ЄДРПОУ 35501740), ТОВ «Конді-50» (ЄДРПОУ 38149196).

Аналізом податкової звітності, реєстраційних даних зазначених субєктів господарювання встановлено, що на підприємствах відсутні основні фонди, виробничі потужності, в достатній кількості штатні працівники та фахівці, які приймали б участь у здійсненні господарських операцій, вказані субєкти відсутні за місцезнаходження, що вказує про неможливість фактичного здійснення господарської діяльності підприємствами.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Компанія» «Сорбіт» для проведення взаєморозрахунків використовувало розрахункові рахунки №26000423451, №26008423453, №26009423452, №26004423451643, №26003423451978, №26001423451840, №26000423452840, №26006423455, №26007423454, відкриті в ПАТ «Марфінбанк» (МФО 328168).

Враховуючи викладене, з метою встановлення фактичних обставин взаєморозрахунків ТОВ «Компанія» «Сорбіт», яке має ознаки фіктивності з підприємствами-контрагентами, зокрема з ТОВ «Інвест» (ЄДРПОУ 31907840), встановлення і дослідження всіх обставин, які мають значення для розслідування даного кримінального правопорушення (злочину) і підлягають доказуванню та прийняття законного рішення, виникла необхідність в тимчасовому доступі та вилученні документів ТОВ «Компанія» «Сорбіт», які становлять банківську таємницю.

Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів по рахунках ТзОВ «Компанія» «Сорбіт» є його дослідження по вказаних банківських рахунках.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши думку прокурора, слідчого, проходжу до висновку про необхідність задоволення клопотання та надання тимчасового доступу до документів з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 163, 164 КПК України,

ухвалив:

Подання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міністерства доходів і зборів у Львівській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення з приміщення ПАТ «Марфін банк» (МФО 328168), що знаходиться за адресою: Одеська область, м.Іллічівськ, вул.Леніна, 28 а саме:

-надати тимчасовий доступ до документів, тобто ознайомитись з юридичною справою про відкриття рахунку №26000423451, №26008423453, №26009423452, №26004423451643, №26003423451978, №26001423451840, №26000423452840, №26006423455, №26007423454, який належить ТОВ «Компанія» «Сорбіт» (ЄДРПОУ 37723754) та вилучити оригінали цих документів;

- вилучити інформацію про рух коштів на паперових та електронних носіях з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, одержувач платежу, банківські установи одержувача та відправника) по рахунках №26000423451, №26008423453, №26009423452, №26004423451643, №26003423451978, №26001423451840, №26000423452840, №26006423455, №26007423454, які належать ТОВ «Компанія Сорбіт» (ЄДРПОУ 37723754) , за період з 01.01.2012 по 01.01.2014, що перебуває у володінні (приміщенні) ПАТ «Марфін банк» (МФО 328168), що знаходиться за адресою: м. Іллічівськ, вул. Леніна, 28;

- вилучити оригінали грошових чеків на отримання готівки з рахунків №26000423451, №26008423453, №26009423452, №26004423451643, №26003423451978, №26001423451840, №26000423452840, №26006423455, №26007423454, які належать ТОВ «Компанія Сорбіт» (ЄДРПОУ 37723754) , за період з 01.01.2012 по 01.01.2014, що перебуває у володінні (приміщенні) ПАТ «Марфін банк» (МФО 328168), що знаходиться за адресою: м. Іллічівськ, вул. Леніна, 28;

- вилучити оригінали перших екземплярів платіжних доручень про перерахування коштів з рахунків по рахунках №26000423451, №26008423453, №26009423452, №26004423451643, №26003423451978, №26001423451840, №26000423452840, №26006423455, №26007423454, які належать ТОВ «Компанія Сорбіт» (ЄДРПОУ 37723754) , за період з 01.01.2012 по 01.01.2014, що перебуває у володінні (приміщенні) ПАТ «Марфін банк» (МФО 328168), що знаходиться за адресою: м. Іллічівськ, вул. Леніна, 28;

- вилучити оригінали карток із зразками підписів службових осіб та відбитком печатки ТОВ «Компанія» «Сорбіт» (ЄДРПОУ 37723754).

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала підлягає виконанню у порядку, встановленому ст. 165 КПК України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Дулебко Н.І.