Ухвала суду № 56711770, 25.03.2016, Новозаводський районний суд м. Чернігова

Справа№751/2984/16-к

Провадження №1-кс/751/661/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

м.Чернігів 25 березня 2016 року

Слідчий суддя Новозаводського районного суду м.Чернігова Ю.Г. Гордійко

при секретарі Ващиліній Т.В.,

з участю слідчого Замана К.В.,

розглянувши клопотання слідчого - заступника начальника ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області капітана податкової міліції Замана К.В. про тимчасовий доступ до речей і документів -

Встановив:

До суду з даним клопотанням звернувся слідчий, вказавши, що в провадженні знаходиться кримінальне провадження, відомості щодо якого внесені до ЄРДР за № 32015270000000036 від 08.07.2015 за фактом умисного ухилення від сплати податків у вигляді процентів на суму поточного або вкладного (депозитного) банківського рахунку на користь платників податків-фізичних осіб службовими особами ПАТ «Банк «Демарк», за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Вказує, що з метою дослідження обставин, що сприяли вчиненню умисного ухилення від сплати податків, а також з метою встановлення осіб, що відкривали рахунок у банківській установі та мали відповідно до чинного законодавства сплачувати податок на доходи фізичних осіб при нарахуванні і виплаті доходів у вигляді процентів на суму поточного або вкладного банківського рахунку, отримання первинних документів, актів перевірок, звітних документів по кримінальному провадженню, руху коштів по рахункам ПАТ «Банк «Демарк» виникла необхідність у наданні для сторони кримінального провадження тимчасового доступу до речей та документів, що становлять в тому числі і банківську таємницю ПАТ «Банк «Демарк» (код ЄДРПОУ 19357516, Чернігівська область, м. Чернігів, вул. Комсомольська 28).

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представник особи у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не з'явився, про час та місце слухання справи повідомлявся належним чином. Про причини неявки суду невідомо. Клопотань про відкладення розгляду справи суду не надходило.

Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали справи, слідчий суддя вважає, що викладені в клопотанні доводи про необхідність тимчасового доступу до речей і документів, які знаходяться у володінні ПАТ «Банк «Демарк» є обґрунтованими та підлягає задоволенню, оскільки вказані в клопотанні речі і документи містять відомості та дані, що можуть бути використані як докази під час проведення досудового розслідування.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.159-164, 166, 309 КПК України, -

Ухвалив:

Клопотання слідчого - заступника начальника ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області капітана податкової міліції Замана К.В. про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати дозвіл слідчому - заступнику начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області капітану податкової міліції Замані К.В., заступнику начальника відділу оперативного управління ДПІ у м. Чернігові Коту Ф.В. на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ПАТ "БАНК "ДЕМАРК" (код ЄДРПОУ 19357516, МФО 353575, Чернігівська область, м. Чернігів, вул. Комсомольська 28) а також надати можливість їх вилучити, а саме:

- завірену копію рішення про призначення уповноваженої особи Фонду та початок ліквідації ПАТ "БАНК "ДЕМАРК" (код ЄДРПОУ 19357516, МФО 353575);

- завірені копії заяв кредиторів з вимогами до банку;

- завірену копію бухгалтерського балансу (форма №1), звіту про прибутки і збитки (форма №2), ПАТ «БАНК "ДЕМАРК» за період з 01.01.2014 року по 31.12.2014 року.

- Завірені копії оборотно - сальдових відомостей ПАТ "БАНК "ДЕМАРК" (код ЄДРПОУ 19357516, МФО 353575) по групам рахунків помісячно починаючи з 01.01.2014;

- завірену копію переліку вкладників ПАТ "БАНК "ДЕМАРК" (код ЄДРПОУ 19357516, МФО 353575) з всіма реквізитами строк договорів яких не настав станом на 01.08.2014 р. по 31.12.2014 року;

- завірені копії договорів по строковим вкладам (депозиту) строк яких не настав станом на 01.08.2014 по 31.12.2014 р;

- завірені копії «юридичних справ» договорів кредитування (кредиту) строк погашення по яких не настав станом на 01.08.2014 з додатками та документами, що свідчать про забезпечення кредитів (поруки, застави та повної інформації про майно, яке знаходилось в заставі для забезпечення кредиту в т.ч. актів перевірки заставного майна);

- завірену копію реєстру акцептованих вимог кредиторів;

- завірену копію реєстру дебіторської заборгованості банку із розшифруванням найменування, суми заборгованості та документального підтвердження фінансово-господарських операцій з дебітором;

- завірені копії аудиторських перевірок ПАТ "БАНК "ДЕМАРК" (код ЄДРПОУ 19357516, МФО 353575) з 01.01.2013 ;

- завірену копії початкового балансу банку, що ліквідується;

- завірену копію проміжного ліквідаційного балансу і звітів уповноваженої особи Фонду після вжиття заходів щодо задоволення вимог кредиторів із розшифруванням за всіма статтями;

- завірену копію кошторисів на ліквідацію банку;

- завірену копію актів інвентаризації та оцінки майна ПАТ "БАНК "ДЕМАРК" (код ЄДРПОУ 19357516, МФО 353575) на дату прийняття НБУ рішення про відкладення банківської ліцензії на ліквідацію банку;

- завірену копію актів про прийняття майна (активів) і документів ПАТ "БАНК "ДЕМАРК" (код ЄДРПОУ 19357516, МФО 353575);

- завірені копії документів, які підтверджують реалізацію будь-якого майна банку після введення тимчасової адміністрації;

- Інформації в електронному вигляді (у разі можливості у форматі Microsoft Office Excel), яка міститься в платіжних дорученнях, меморіальних ордерах, відомостях про рух коштів, з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, МФО банків, номерів рахунків, дати, суми, реквізитів платіжних документів, номерів референтів, призначення платежів, що свідчить про обіг коштів по рахункам ПАТ "БАНК "ДЕМАРК" (код ЄДРПОУ 19357516, МФО 353575) а саме 16007010000866 відкритого в ПАТ "ВТБ Банк" (МФО 321767), 16002799999357 відкритого в ПАТКБ "ПРАВЕКС-БАНК" (МФО 380838), 16007300674501 відкритого в ПАТ "КБ "Надра" (МФО 380764), 16003097175001 відкритого в АТ "ТАСКОМБАНК" (МФО 339500), 15002010100025 відкритого в ПАТ "БТА Банк" (МФО 321723), 16002010011821 відкритого в АТ "БАНК ЗОЛОТI ВОРОТА" (МФО 351931), 16002010011821 відкритого в АТ "БАНК ЗОЛОТI ВОРОТА" (МФО 351931), 160061010558 відкритого в ПАТ "БГ БАНК" (МФО 320995), 16005001100019 відкритого в ПАТ "АКТАБАНК" (МФО 307394), 16008010000457 відкритого в ПАТ "АВАНТ - БАНК" (МФО 380708), 16000010003201 відкритого в ПАТ "КБ "ПIВДЕНКОМБАНК" (МФО 335946), 16002247701 відкритого в АТ"Банк"Фiнанси та Кредит" (МФО 300131), 16002012477980 відкритий в АТ"Банк"Фiнанси та Кредит" (МФО 300131), 16001012477840 відкритий в АТ"Банк"Фiнанси та Кредит" (МФО 300131), 16006009037 відкритий в ПАТ "БАНК "ГРАНТ" (МФО 351607), 16003100821 відкритий в АБ "КЛIРИНГОВИЙ ДIМ" (МФО 300647), 16002100811 відкритий в АБ "КЛIРИНГОВИЙ ДIМ" (МФО 300647), 16002247701 відкритого в АТ"Банк"Фiнанси та Кредит" (МФО 300131), 16002100811 відкритого в АБ "КЛIРИНГОВИЙ ДIМ" (МФО 300647), 15005014000059 відкритого в ПАТ "КОМIНВЕСТБАНК" (МФО 312248), 16004014000004 відкритий в ПАТ "КОМIНВЕСТБАНК" (МФО 312248), 16002019960001 відкритий в ПАТ "АСВIО БАНК" (МФО 353489), 16001019960002 відкритий в ПАТ "АСВIО БАНК" (МФО 353489), 16000019960003 відкритий в ПАТ "АСВIО БАНК" (МФО 353489), 16006010011 відкритий в ПАТ "УКРГАЗПРОМБАНК" (МФО 320843), 16008100180 відкритий в ПАТ "ДIАМАНТБАНК" (МФО 320854), 16008100000112 відкритий в АТ "ЗЛАТОБАНК" (МФО 380612), 16007093984001 відкритий в "БАНК НАЦIОНАЛЬНИЙ КРЕДИТ" (МФО 320702), 16007000000010 відкритий в ПАТ "ВiЕс Банк" (МФО 325213), 16007093984001 відкритий в "БАНК НАЦIОНАЛЬНИЙ КРЕДИТ" (МФО 320702), 3200217442501 відкритий в ГОЛОВНЕ УПР.НБУ ПО М.КИЄВУ І КИЇВ.ОБЛ. (МФО 321024), 16004799999377 відкритий в ПАТКБ "ПРАВЕКС-БАНК" (МФО 380838), 16008012139439 відкритий в АТ "Укрексімбанк" (МФО 322313), 1600500011030 відкритий в ПАТ "КБ "ХРЕЩАТИК" (МФО 300670), 32070992701 відкритий в УПРАВЛІННЯ НБУ В ЧЕРНІГІВСЬКІЙ ОБЛАСТІ (МФО 353467), 15005010000590 відкритий в Ф."ДН.РУПАТКБ"ПIВДЕНКОМБАНК", М.ДН-СЬК (МФО 305266), 16005003003001 відкритий в ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 305299), 16009002000536 відкритий в АКБ "ПРЕМ`ЄРБАНК" М.ДНІПРОПЕТРОВСЬК (МФО 305686), 1623600100352 відкритий в ПАТ "КБ "ЗЕМЕЛЬНИЙ КАПIТАЛ" (МФО 305880), 16000353575501 відкритий в ФПАТ"КБ"НАДРА"ЧЕРНIГIВСЬКЕ РУ,ЧЕРНIГIВ (МФО 353627), 16007004 відкритий в ТОВ КБ "АРМА" (МФО 380300), 15006001100019 відкритий в ПАТ "АКТАБАНК" (МФО 307394), 32073106702024 відкритий в Нацiональний банк України (МФО 300001) та 32074106701024 відкритий в Нацiональний банк України (МФО 300001) з 01.01.2013 по теперішній час) з зазначенням дати, години хвилини та секунд проведення операцій;

- завірені копії документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ "БАНК "ДЕМАРК" (код ЄДРПОУ 19357516, МФО 353575) банківських операцій з 01.01.2014;

- завірену копію оборотно-сальдових відомостей по рахунку 3622 ПАТ "БАНК "ДЕМАРК" (код ЄДРПОУ 19357516, МФО 353575) за період з 01.08.2014 р. по 31.12.2014 щодо нарахування та сплати до бюджету податку на доходи фізичних осіб з доходів у вигляді процентів нарахованих на суму поточного або вкладного (депозитного) банківського рахунку;

- завірені копії щомісячних, щоквартальних, річних фінансових звітів ПАТ "БАНК "ДЕМАРК" (код ЄДРПОУ 19357516, МФО 353575) з 01.01.2014;

- завірені копії розпоряджень, наказів, положень, оголошень по ПАТ "БАНК "ДЕМАРК" (код ЄДРПОУ 19357516, МФО 353575) підписаних після введення тимчасової адміністрації;

- завірені копії перевірок НБУ, ДПІ та іншими перевіряючими суб'єктами ПАТ "БАНК "ДЕМАРК" (код ЄДРПОУ 19357516, МФО 353575) з 01.01.2014, а у разі відсутності, надати засвідчені копії таких документів на підставі яких було проведено їх вилучення (втрату, знищення, пошкодження) у попередній період.

На вимогу володільця особою, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Ухвала підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий cуддя Ю.Г. Гордійко