Ухвала суду № 56706031, 25.03.2015, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/2545/15-к

пр.№ 1-кс/464/747/15

У Х В А Л А

25.03.2015 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Борачок М.В., при секретарі Гарасимович Ю.Р., з участю старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1, розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів,-

в с т а н о в и в :

старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 у звязку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до ЄРДР 27.08.2014 за №32014140000000197, щодо здійснення фіктивного підприємництва та несплати податків, за ознаками кримінальних правопорушень (злочинів), передбачених ч.2 ст.205, ч.1 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із заступником начальника відділу управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_2, про надання дозволу на тимчасовий до документів, які знаходяться у володінні Львівського відділення ПАТ «ОСОБА_3 кредит» (МФО 320702), який знаходиться за адресою: м.Львів, вул.Стефаника, 6, з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення.

В обґрунтування покликається на те, на території Львівської області невстановленими особами з метою мінімізації податкових зобовязань, створено ряд субєктів господарювання з ознаками «фіктивності», з метою прикриття незаконної діяльності та використання субєктів господарювання для створення видимості фінансово-господарської діяльності, незаконного обернення безготівкових коштів в готівкові, здійснення документального оформлення, начебто, проведених операцій з купівлі-продажу товарів (надання послуг, виконання робіт) та мінімізації податкових зобовязань підприємствами «реального» сектору економіки. В подальшому на рахунки субєктів господарювання з ознаками «фіктивності», які були відкриті в банківських установах, в період 2013-2014 років перераховувалися кошти, як «нібито», оплата товарів, робіт, послуг від «реально» діючих субєктів господарювання, які в подальшому невстановленими особами знімались готівкою для розрахунку з підприємствами «вигодонабувачами». Внаслідок такої протиправної діяльності, вищевказані підприємства з ознаками «фіктивності», імітуючи здійснення господарських операцій безпідставно формували податковий кредит «реально» діючим СПД. Разом з цим встановлено, що з розрахункового рахунку ПП «Еко-Арт-Буд» (ЄДРПОУ 36544979), відкритого у Львівському відділенні ПАТ «ОСОБА_3 кредит» (МФО 320702) протягом вересня-жовтня 2013 року знято готівкові кошти в сумі 3317900 грн., згідно висновку експертизи підписи у грошових чеках виконані не директором ПП «Еко-Арт-Буд» ОСОБА_4, а іншою особою з наслідуванням його підпису. Також, розрахункового рахунку ПП «Т.ІВ» (ЄДРПОУ 20837119), відкритого у Львівському відділенні ПАТ «ОСОБА_3 кредит» (МФО 320702) протягом жовтня-грудня 2013 року знято готівкові кошти в сумі 3332800 грн., згідно висновку експертизи підписи у грошових чеках виконані не директором ПП «Т.ІВ» ОСОБА_5, а іншою особою з наслідуванням його підпису. Беручи до уваги викладене, з метою перевірки законності отримання коштів з каси банку та додержання при цьому вимог банківського, валютного законодавства, встановлення і дослідження всіх обставин, які мають значення для розслідування даного кримінального правопорушення (злочину) і підлягають доказуванню та прийняття законного рішення, виникла необхідність в тимчасовому доступі та вилученні матеріалів перевірок дотримання вимог у сфері банківського законодавства Львівського відділення ПАТ «ОСОБА_3 кредит» (МФО 320702) за період 2013-2014 років, проведених управлінням НБУ у Львівській області. Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо. Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані документи, які становлять банківську таємницю і підтверджують зняття готівкових коштів з розрахункових рахунків мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, необхідні для перевірки дотримання банківською установою вимог банківського законодавства, тому просить клопотання задоволити.

На підставі ч.4 ст.163 КПК України суддя розглядає клопотання у відсутності представника особи, у володінні якої знаходяться документи.

Заслухавши думку слідчого, який клопотання підтримав, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слід задоволити з наступних підстав.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

На підставі вищенаведеного, слідчий суддя вважає, що внесене слідчим Трофімчуком Р.Л. клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, ним доведено, що вказані документи, які можуть перебувати у володінні Львівського відділення ПАТ «ОСОБА_3 кредит», самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, іншим шляхом отримати, вказану слідчим у клопотанні інформацію, не можливо, а тому, з доводів, викладених останнім у клопотанні та в суді, вбачаються передбачені ч.5 ст.163 КПК України підстави до задоволення клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, оскільки таке необхідне для досягнення мети отримання доступу до інформації, вказаної слідчим у клопотанні.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів задоволити.

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю, тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення копій матеріалів перевірок дотримання вимог у сфері банківського законодавства Львівського відділення ПАТ «ОСОБА_3 кредит» (МФО 320702) за період 2013-2014 років, проведених управлінням НБУ у Львівській області, з приміщення Львівського відділення ПАТ «ОСОБА_3 кредит» (МФО 320702), який знаходиться за адресою: м.Львів, вул.Стефаника, 6.

Виконання ухвали суду покласти на юридичну особу ПАТ «ОСОБА_3 кредит» (МФО 320702), який знаходиться за адресою: м. Київ, вул.Тургенєвська, 52/58.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Роз'яснити представнику ПАТ «ОСОБА_3 кредит», що відповідно до ч.1 ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Борачок М.В.