Ухвала суду № 56705965, 28.01.2015, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/720/15-к

пр.№ 1-кс/464/210/15

У Х В А Л А

про дозвіл на огляд

28.01.2015 року Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Борачок М.В., при секретарі Гарасимович Ю.Р., за участю старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1, розглянувши клопотання останнього про проведення огляду,-

в с т а н о в и в:

старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 у звязку із досудовим розслідуванням кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32014140000000148 від 23.06.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_2 про надання дозволу на огляд арештованого металобрухту, що розташований на спеціально обладнаній під пункт прийому металобрухту території, яка використовується у фінансово-господарській діяльності ТОВ «Галич-брухт» (ЄДРПОУ 34711290) за адресою: Львівська область, м. Дрогобич, провулок Садовий, 1.

В обґрунтування покликається на те, що службові особи ТОВ «Галич-брухт» (ЄДРПОУ 34711290), в період 2012-2013 років, внаслідок не відображення в деклараціях з податку на прибуток товариства доходів, отриманих внаслідок проведення фінансово-господарської діяльності з реалізації товарів (металобрухту чорних металів), які транспортувались ДТГО «Львівська залізниця», в адресу покупців, не нарахували та не сплатили до бюджету податку на прибуток, в особливо великих розмірах, чим ухилилися від його сплати на загальну суму 6 778965,08грн.

В ході проведення слідчих (розшукових) дій встановлено, що ТОВ «Галич-брухт», в своїй господарській діяльності використовує спеціально обладнані під пункти прийому металобрухту території, одна з яких за адресою: Львівська область, м. Дрогобич, провулок Садовий, 1, та належить на праві приватної власності ОСОБА_3 (ДРФО НОМЕР_1), ОСОБА_4 (ДРФО НОМЕР_2), ОСОБА_5 (ДРФО НОМЕР_3).

Також встановлено, що на даній ділянці здійснюється придбання за готівку в населення та фізичних осіб металобрухту, без подальшого відображення в податковому обліку даних операцій та переправляється залізничним транспортом ДТГО «Львівська залізниця», покупцям даних ТМЦ за готівку, також без подальшого обліку.

Так, в період з 03.11.2014 по 04.11.2014 було проведено ряд обшуків по місцям розташування спеціально обладнаних під пункти прийому металобрухту територіях, що за адресами: Львівська область, м.Дрогобич, провулок Садовий, 1 та Львівська область, Сокальський район, с.Острів, вул. Центральна, 113, в результаті яких виявлено значну кількість металобрухту чорних та кольорових металів.

В подальшому в ході проведення обшуків, з метою встановлення фактичних власників даного металобрухту, неодноразово здійснювались телефонні дзвінки службовими особам ТОВ «Галич-брухт» (ЄДРПОУ 34711290) з метою прибуття на території на надання документів, що свідчать про прихід та походження виявленого металобрухту чорних та кольорових металів, однак останніми жодних документів надано не було, що свідчить про те, що останній придбавався за готівку в фізичних осіб.

Крім того встановлено, що на спеціально обладнаній під пункт прийому металобрухту території, що за адресою: Львівська область, м. Дрогобич, провулок Садовий, 1 знаходиться металобрухт чорних металів в загальній кількості 279 тонн 680 кілограм на який жодних документів про його походження та право власності на нього службовими особам ТОВ «Галич-брухт» (ЄДРПОУ 34711290), надано не було.

В подальшому, Сихівським районним судом м. Львова винесено ухвалу про накладення арешту на вказаний вище інвентаризований металобрухт, який 27.11.2014 передано на матеріально-відповідальне зберігання директору ТОВ «Галич-брухт» (ЄДРПОУ 34711290) ОСОБА_6 відповідно до протоколу виконання ухвали про арешт майна.

З метою встановлення цілісності збереження переданого на матеріально-відповідальне зберігання директору ТОВ «Галич-брухт» (ЄДРПОУ 34711290) ОСОБА_6 інвентаризованого металобрухту що за адресою: Львівська область, м. Дрогобич, провулок Садовий, 1, в адресу ГОВ ДПІ у Сихівському районі м. Львова ГУ Міндоходів у Львівській області скеровано доручення, щодо здійснення виїздів за даною адресою та встановлення фактичної кількості арештованого металобрухту.

Так, працівниками ГОВ ДПІ у Сихівському районі м. Львова ГУ Міндоходів у Львівській області здійснено виїзд що за адресою: Львівська область, м. Дрогобич, провулок Садовий, 1 та встановлено, що фактична кількість арештованого металобрухту не відповідає фактичній кількості того, на який накладено арешт, про що складено рапорт від 17.12.2014.

Беручи до уваги викладене, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення та належного документування фактичної кількості арештованого металобрухту, що розташований на спеціально обладнаній під пункт прийому металобрухту території, яка використовується у фінансово-господарській діяльності ТОВ «Галич-брухт» (ЄДРПОУ 34711290) за адресою: Львівська область, м. Дрогобич, провулок Садовий, 1, виникла необхідність в проведені огляду інвентаризованого металобрухту, який 27.11.2014 передано на матеріально-відповідальне зберігання директору ТОВ «Галич-брухт» (ЄДРПОУ 34711290) ОСОБА_6 відповідно до протоколу виконання ухвали про арешт майна від 27.11.2014.

Згідно з ч.1 ст.237 КПК України з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення слідчий, прокурор проводять огляд місцевості, приміщення, речей та документів.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши думку слідчого, приходжу до висновку про необхідність задоволення клопотання та надання дозволу на огляд вищевказаного металобрухту, з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення. Підстав для відмови у задоволенні клопотання, відповідно до вимог ч.5 ст. 234 КПК України, не встановлено.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 234, 235, 237 КПК України,

у х в а л и в:

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 про проведення огляду - задоволити.

Надати дозвіл на проведення огляду арештованого металобрухту, що розташований на спеціально обладнаній під пункт прийому металобрухту території, яка використовується у фінансово-господарській діяльності ТОВ «Галич-брухт» (ЄДРПОУ 34711290) за адресою: Львівська область, м. Дрогобич, провулок Садовий, 1, що належить на праві власності ОСОБА_3 (ДРФО НОМЕР_1), ОСОБА_4 (ДРФО НОМЕР_2), ОСОБА_5 (ДРФО НОМЕР_3) з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення та інших предметів та речей, які мають значення для розслідування кримінального провадження.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала підлягає виконанню у порядку, встановленому ст.ст. 236,237 КПК України.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Борачок М.В.