Ухвала суду № 56705925, 11.12.2014, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/12306/14-к

пр.№ 1-кс/464/3473/14

У Х В А Л А

11.12.2014 рокуСлідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Борачок М.В., при секретарі Гарасимович Ю.Р., з участю старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Ірзи М.М., розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів,-

в с т а н о в и в :

старший слідчий СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Ірза М.М., у звязку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №32013000000000003 від 02.01.2013року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, звернулася до суду з клопотанням, погодженим із заступником начальника відділу управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_1, про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення із приміщення Львівського окружного адміністративного суду що знаходиться за адресою: м. Львів, вул.Чоловського, 2.

В обґрунтування покликається на те, що службові особи ПП „Оліяр (код ЄДРПОУ 32461721), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, впродовж 2010-2013 років, під час здійснення фінансово-господарської діяльності, шляхом безпідставного формування податкового кредиту при взаєморозрахунках з фіктивними підприємствами та підприємствами, які мають ознаки фіктивності такими як: ПП „Тавріяагроойл-Плюс, ТОВ „Опткрафтгруп, ТОВ „Гатіора, ТОВ „Торенія, ТОВ „Сапсан-Юг не сплатили податків на загальну суму 22 153 236грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що від ПП „Тавріяагроойл-Плюс (код ЄДРПОУ 37050921), ТОВ „Опткрафтгруп (код ЄДРПОУ 37773234), ТОВ „Сапсан-Юг (код ЄДРПОУ 34059455), ТОВ „Торенія (код ЄДРПОУ 38091691), ТОВ „Гатіора (код ЄДРПОУ 38091733) в період 2010-2013 років, товари, роботи (послуги) на ПП „Оліяр не поставлялися, оскільки останні не знаходяться по місцю реєстрації, у вказаних СГД відсутні виробничі потужності, основні фонди, складські приміщення, транспортні засоби, відсутні штатні працівники та фахівці, які приймали б участь у здійсненні господарських операцій.

В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що в липні 2011 року працівниками ДПІ у Пустомитівському районі ГУ Міндоходів у Львівської області проведена невиїзна документальна перевірка ПП „Оліяр з питань повноти формування податкового кредиту з ПДВ по взаєморозрахунках з контрагентами (в т.ч. ПП „Тавріяагроойл-Плюс), за період з 01.01.2009 по 30.04.2011, за результатами якої 15.07.2011 складено акт №538/232/32461721 та винесено податкове повідомлення рішення №0000153540. 18 січня 2012 року постановою Львівського окружного адміністративного суду по справі №2а-8186/11/1370 позов ПП „Оліяр задоволено повністю та вказане податкове повідомлення рішення №0000153540 скасоване.

З метою встановлення фактичної господарської діяльності ПП „Оліяр (ЄДРПОУ 32461721) достовірності відображення даних діяльності в бухгалтерському та податковому обліку, повноти, всебічності та обєктивності досудового слідства, а також враховуючи, що первинні господарські документи, які містяться у справі №2а-8186/11/1370, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та прийняття законного рішення, необхідно провести тимчасовий доступ до речей і документів в приміщенні Львівського окружного адміністративного суду, що знаходиться за адресою: м.Львів, вул.Чоловського, 2, а тому просить клопотання задоволити.

Заслухавши думку слідчого, який клопотання підтримав, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слід задоволити з наступних підстав.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

На підставі вищенаведеного, слідчий суддя вважає, що внесене слідчим Ірза М.М. клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, ним доведено, що вказані документи, які можуть перебувати у володінні Львівського окружного адміністративного суду, самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, іншим шляхом отримати, вказану слідчим у клопотанні інформацію, не можливо, а тому, з доводів, викладених останнім у клопотанні та в суді, вбачаються передбачені ч.5 ст. 163 КПК України підстави до задоволення клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, оскільки таке необхідне для досягнення мети отримання доступу до інформації, вказаної слідчим у клопотанні.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Ірзи М.М. про тимчасовий доступ до речей і документів задоволити.

Надати старшому слідчому СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Ірзі М.М. або заступнику начальника першого відділу СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2Я тимчасовий доступ до документів, з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення із приміщення Львівського окружного адміністративного суду що знаходиться за адресою: м. Львів, вул.Чоловського, 2, а саме:

- копії документів фінансово-господарської діяльності ПП „Оліяр (ЄДРПОУ 32461721) по взаєморозрахунках з ПП „Тавріяагроойл-Плюс (ЄДРПОУ 37050921).

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Борачок М.В.