Ухвала суду № 56705891, 03.12.2014, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/12100/14-к

пр.№ 1-кс/464/3403/14

У Х В А Л А

03.12.2014 рокуСлідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Борачок М.В., при секретарі Гарасимович Ю.Р., з участю старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1, розглянувши клопотання останнього про тимчасовий доступ до речей і документів,-

в с т а н о в и в :

старший слідчий першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1, у звязку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за № 32014140000000208 від 09.09.2014року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_2, про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення, що перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 320649) за адресою: м.Дніпропетровськ, вул.Набережна Перемоги, 30.

В обґрунтування покликається на те, що службові особи ТзОВ «Нафтогазрембуд-1» (ЄДРПОУ 33799463) під час виконання договору про спільну діяльність від 25.04.2003 №147 з Корпорацією Укрнерудпром та ДП НАК «Надра України» «Західукргеологія» (ТРДАУ 337504801), в період 2013 - 2014 років ухилились від сплати податків на суму 1 050 151,00грн.

В ході досудового розслідування встановлено, що основним видом діяльності ТзОВ «Нафтогазрембуд-1» є добування та реалізація природного газу. За періоди, що підлягали перевірці, ТзОВ «Нафтогазрембуд-1» (ЄДРПОУ 33799463) безпідставно включено до складу податкового кредиту суми ПДВ під час здійснення фінансово-господарської діяльності, за рахунок відображення операцій з підприємствами ТОВ «Авелін» (ЄДРПОУ 38706090), ТОВ «Ніколейд» (ЄДРПОУ 33631838), ТОВ «Скай Буд» (ЄДРПОУ 38812986), які фактично не відбулися.

Також встановлено, що ТОВ «СкайБуд» (ЄДРПОУ 38812986) безпідставно включило до складу податкового кредиту з ПДВ взаємовідносини з підприємством ТОВ «Строджі» (ЄДРПОУ 38938079), яке має ознаки фіктивності.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Строджі» (ЄДРПОУ 38938079) у своїй діяльності використовує банківські рахунки з яких перераховувались авансові внески за поставку, в період 2013-2014рр. Так, з 30.10.2013р. ТОВ «Строджі» (ЄДРПОУ 38938079) використовує рахунок №26004052620545 відкритий ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 320649) за адресою: м.Дніпропетровськ, вул.Набережна Перемоги, 30.

З метою встановлення обставин та повноти проведених взаєморозрахунків взаєморозрахунків ТОВ «Строджі» (ЄДРПОУ 38938079) з ТОВ «СкайБуд» (ЄДРПОУ 38812986), встановлення погодинного значення проведених трансакцій, подальшого використання коштів, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів ТОВ «СкайБуд» (ЄДРПОУ 38812986), які становлять банківську таємницю, шляхом ознайомлення з ними та їх вилучення. У звязку з тим, що іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо, просить клопотання задоволити.

У суді слідчий Денькович С.Б. клопотання підтримав.

Заслухавши думку слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

На підставі вищенаведеного, слідчий суддя вважає, що внесене слідчим Денькович С.Б. клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, ним доведено, що вказані документи, які можуть перебувати у володінні ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 320649), самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, іншим шляхом отримати, вказану слідчим у клопотанні інформацію, не можливо, а тому, з доводів, викладених останнім у клопотанні та в суді, вбачаються передбачені ч.5 ст. 163 КПК України підстави до задоволення клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, оскільки таке необхідне для досягнення мети отримання доступу до інформації, вказаної слідчим у клопотанні.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 159-164, 166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя,-

у х в а л и в :

клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів задоволити.

Надати старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 або за його дорученням іншій уповноваженій особі тимчасовий доступ до документів, з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення, що перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 320649) за адресою: м.Дніпропетровськ, вул.Набережна Перемоги, 30, а саме:

- компютерну роздруківку (виписку) руху коштів та копій виписок банку про рух коштів в паперовому та електронному вигляді (із зазначенням даних контрагентів рахунку та призначення платежу), що свідчить про обіг грошових коштів по рахунку №26004052620545 за період з 30.10.2013 по 01.11.2014, який належить ТОВ «Строджі» (ЄДРПОУ 38938079);

- грошових чеків на отримання готівки з рахунку №26004052620545 за період з 30.10.2013 по 01.11.2014;

- перших примірників платіжних доручень про перерахування коштів з рахунку №26004052620545 за період з 30.10.2013 по 01.11.2014;

- копію юридичної справи про відкриття рахунку №26004052620545.

Роз'яснити представнику ПАТ КБ «Приватбанк», що відповідно до ч.1 ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Борачок М.В.