Ухвала суду № 56705859, 24.11.2014, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/11718/14-к

пр.№ 1-кс/464/3218/14

У Х В А Л А

про арешт майна

24.11.2014 рокуСлідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Борачок М.В., при секретарі Гарасимович Ю.Р., за участю старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1, розглянувши клопотання останнього про арешт майна, -

в с т а н о в и в :

старший слідчий першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1, у звязку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №32014140000000148 від 23.06.2014року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_2 про накладення арешту на металобрухт чорних металів в загальній кількості 212 тонн 380 кілограм, кольорових металів: алюміній 1 тонна 378 кілограм, латунь 187 кілограм, мідь 816 кілограм, свинець 238 кілограм, який знаходиться на спеціально обладнаній під пункт прийому металобрухту території ТОВ «Галич-брухт» (ЄДРПОУ 34711290), що за адресою: Львівська область, Сокальський район, с. Острів, вул. Центральна, 113 та металобрухт чорних металів в загальній кількості 279 тонн 680 кілограм, який знаходиться на спеціально обладнаній під пункт прийому металобрухту території ТОВ «Галич-брухт» (ЄДРПОУ 34711290), що за адресою: Львівська область, м. Дрогобич, провулок Садовий, 1.

В обґрунтування покликається на те, що службові особи ТОВ «Галич-брухт» (ЄДРПОУ 34711290), в період 2012-2013 років, внаслідок не відображення в деклараціях з податку на прибуток товариства доходів, отриманих внаслідок проведення фінансово-господарської діяльності з реалізації товарів (металобрухту чорних металів), які транспортувались ДТГО «Львівська залізниця», в адресу покупців, не нарахували та не сплатили до бюджету податку на прибуток, в особливо великих розмірах, чим ухилилися від його сплати на загальну суму 6 778 965,08грн.

В ході проведення слідчих (розшукових) дій встановлено, що ТОВ «Галич-брухт», в своїй господарській діяльності використовує спеціально обладнані під пункти прийому металобрухту території на яких здійснюється придбання за готівку від фізичних осіб металобрухту, без подальшого відображення в податковому обліку даних операцій та переправляється залізничним транспортом ДТГО «Львівська залізниця», покупцям даних ТМЦ за готівку без подальшого обліку.

Також встановлено, що на спеціально обладнаній території підпункту прийому металобрухту, що за адресою: Львівська область, м. Дрогобич, провулок Садовий, 1 знаходиться металобрухт чорних металів в загальній кількості 279 тонн 680 кілограм, на який жодних документів про його походження та право власності на нього службовими особам ТОВ «Галич-брухт» (ЄДРПОУ 34711290), надано не було. На спеціально обладнаній території підпункту прийому металобрухту, що за адресою: Львівська область, Сокальський район, с.Острів, вул. Центральна, 113, знаходиться металобрухт чорних металів в загальній кількості 212 тонн 380 кілограм, кольорових металів: алюміній 1 тонна 378 кілограм, латунь 187 кілограм, мідь 816 кілограм, свинець 238 кілограм, на який жодних документів про їх походження та право власності на них службовими особам ТОВ «Галич-брухт» (ЄДРПОУ 34711290), надано не було.

В подальшому інвентаризований металобрухт чорних так кольорових металів відповідально до актів проведення інвентаризації металобрухту чорних та кольорових металів від 20.11.2014 та 21.11.2014, було передано на матеріально-відповідальне зберігання директору ТОВ «Галич-брухт» (ЄДРПОУ 34711290) ОСОБА_3 та начальнику дільниці в м. Дрогобич ТОВ «Галич-брухт» (ЄДРПОУ 34711290) ОСОБА_4

Враховуючи, те що жодних документів про походження вказаного вище металобрухту чорних та кольорових металів та права власності на нього службовими особам ТОВ «Галич-брухт» (ЄДРПОУ 34711290), надано не було є достатні підстави вважати, що останній придбаний за готівку від фізичних осіб з метою подальшого здійснення незаконної діяльності та ухилення від сплати податків, без належного відображення даних операцій в бухгалтерському та податковому обліку товариства,а тому просить клопотання задоволити.

Заслухавши думку слідчого, яка заявлене клопотання підтримав в повному обсязі, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ст.131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Заходами забезпечення кримінального провадження є, зокрема, арешт майна.

Згідно з ч.1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, а також юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, у разі якщо до такої юридичної особи може бути застосовано захід кримінально-правового характеру у вигляді конфіскації майна, можливості відчужувати певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому цим Кодексом порядку. Відповідно до вимог цього Кодексу арешт майна може також передбачати заборону для особи, на майно якої накладено арешт, іншої особи, у володінні якої перебуває майно, розпоряджатися будь-яким чином таким майном та використовувати його.

Згідно ч.2 ст.170 КПК України слідчий суддя або суд під час судового провадження накладає арешт на майно у виді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у частині другій статті 167 цього Кодексу.

Згідно ч.2 ст.167 КПК України тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, вони підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди; надані особі з метою схилити її до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та (або) матеріального забезпечення кримінального правопорушення чи як винагорода за його вчинення; є предметом кримінального правопорушення повязаного з їх незаконним обігом; набуті в результаті вчинення правопорушення, доходи від них, або на які було спрямоване кримінальне правопорушення.

Відповідно до ч. 2 ст.173 КПК України при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) достатність доказів, що вказують на вчинення особою кримінального правопорушення; 3) розмір можливої конфіскації майна, можливий розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, та цивільного позову; 4) наслідки арешту майна для інших осіб; 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження.

Враховуючи мотиви клопотання та його обґрунтування слідчим, склад майна, на яке слідчий просить накласти арешт, оцінивши потреби досудового розслідування, правову підставу для арешту майна, приймаючи до уваги, що не застосування арешту, може призвести до розтрати, знищення, втрати або пошкодження майна, щодо якого ставиться питання про накладення на нього арешту, впевнившись, що слідчим надано достатньо доказів, які вказують на вчинення кримінального правопорушення, враховуючи наслідки арешту майна для інших осіб, виходячи із розумності та співмірності обмеження в результаті накладення арешту на майно завданням кримінального провадження, а також приймаючи до уваги, що є достатні підстави вважати, що дане майно отримане внаслідок незаконної діяльності невстановлених осіб, а тому клопотання про арешт майна є обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 131, 132, 170-173, 175, 309, 369-372, 533, 534 КПК України, слідчий суддя -,

у х в а л и в :

Клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 про арешт майна задоволити.

Накласти арешт на металобрухт чорних металів в загальній кількості 212 тонн 380 кілограм, кольорових металів: алюміній 1 тонна 378 кілограм, латунь 187 кілограм, мідь 816 кілограм, свинець 238 кілограм, який знаходиться на спеціально обладнаній під пункт прийому металобрухту території ТОВ «Галич-брухт» (ЄДРПОУ 34711290), що за адресою: Львівська область, Сокальський район, с. Острів, вул. Центральна, 113 та металобрухт чорних металів в загальній кількості 279 тонн 680 кілограм, який знаходиться на спеціально обладнаній під пункт прийому металобрухту території ТОВ «Галич-брухт» (ЄДРПОУ 34711290), що за адресою: Львівська область, м. Дрогобич, провулок Садовий, 1.

Ухвала підлягає негайному виконанню старшим слідчим першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1

Апеляційна скарга на ухвалу подається безпосередньо до апеляційного суду Львівської області протягом п'яти днів з дня її оголошення, а особою, у відсутності якої така була постановлена, - протягом того ж строку з дня отримання копії ухвали.

Слідчий суддя Борачок М.В.