Ухвала суду № 56705802, 19.11.2014, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/11440/14-к

пр.№ 1-кс/464/3118/14

У Х В А Л А

19.11.2014 року Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Борачок М.В., при секретарі Гарасимович Ю.Р., з участю старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1, розглянувши клопотання останнього про тимчасовий доступ до речей і документів,-

в с т а н о в и в :

старший слідчий другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 у звязку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №32014140000000178 від 30.07.2014року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_2, про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні (приміщенні) Банку «Київська Русь» (МФО 319092), що знаходиться за адресою: м.Київ, вул.Хорива, 11 А), з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення.

В обґрунтування покликається на те, що службовими особами ТзОВ «Компанія «Еней» (ЄДРПОУ 23955204) в період 2012-2013 років безпідставно занижено суму податку на прибуток та сформовано податковий кредит з ПДВ по фінансово-господарських операціях з ПП «Інтер-Бізнес», ТзОВ «Українська компанія Модус», ТОВ «ІЕК «Верес», ТОВ «Промтрейд ЛТД», ТОВ «Стиль Медіа», ТОВ «Північ М-Ексім», ТОВ «Лана Групп», ТзОВ «Світком-Торг», ТзОВ «Белат», ТзОВ «Найсвін», ТзОВ «Технобуд Інженіринг», ТзОВ «Будінвест», які мають ознаки фіктивності. В результаті цього, службовими особами ТзОВ «Компанія «Еней» не сплачено до бюджету податків на загальну суму 4 617 455 грн. (податок на прибуток 2 547 023 грн., податок на додану вартість 2 070 432 грн.).

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТзОВ «Світком-Торг», (ЄДРПОУ 38650855) розрахунки по фінансово-господарських операціях на протязі 2013 року, здійснювало через рахунок №26007139214001, відкритий у ПАТ «Банк «Київська Русь» (МФО 319092, адреса банку: м. Київ, вул. Хорива, 11 А).

З метою перевірки фактичності проведення фінансово-господарських операцій ТзОВ «Світком-Торг» з ТзОВ «Компанія «Еней», виникла необхідність в проведенні виїмки документів, що становлять банківську таємницю по вказаному рахунку за період 2013 року. У звязку з тим, що іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо, просить клопотання задоволити.

У суді слідчий Мамчуровська І.М. клопотання підтримала.

Представник Банку «Київська Русь» в судове засідання не зявився, про час та місце розгляду був повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив.

Заслухавши думку слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

На підставі вищенаведеного, слідчий суддя вважає, що внесене слідчим Мамчуровською І.М. клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, нею доведено, що вказані документи, які можуть перебувати у володінні Банку «Київська Русь», самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, іншим шляхом отримати, вказану слідчим у клопотанні інформацію, не можливо, а тому, з доводів, викладених останнім у клопотанні та в суді, вбачаються передбачені ч.5 ст. 163 КПК України підстави до задоволення клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, оскільки таке необхідне для досягнення мети отримання доступу до інформації, вказаної слідчим у клопотанні.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 159-164, 166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя,-

у х в а л и в :

клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів задоволити.

Надати старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до інформації, з можливістю ознайомлення з нею та її вилучення, що перебуває у володінні (приміщенні) Банку «Київська Русь» (МФО 319092), що знаходиться за адресою: м.Київ, вул.Хорива, 11 А), а саме:

- оригіналів платіжних доручень, меморіальних ордерів, виписок банку про рух коштів в паперовому та електронному вигляді (із зазначенням даних контрагентів рахунку та призначення платежу), що свідчить про обіг грошових коштів по рахунку №26007139214001, відкритому у ПАТ «Банк «Київська Русь» (МФО 319092), за період 2013 року;

- компютерну роздруківку (виписки) руху коштів з повною розшифровкою контрагентів та призначення платежів по рахунку №26007139214001, відкритому у ПАТ «Банк «Київська Русь» (МФО 319092), за період 2013 року, в паперовому та електронному вигляді;

- оригіналів документів, які містяться в юридичній справі по відкриттю та обслуговуванню рахунків ТзОВ «Світком-Торг», (ЄДРПОУ 38650855);

- оригіналів документів, які містяться в повідомленнях банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку;

- оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, наказів про призначення службових осіб, а також довіреностей, наданих банку уповноваженими особами підприємства;

- оригіналів видаткових ордерів та корінців касових чеків про отримання службовими особами готівкових грошових коштів через касу Банку, а також оригіналів відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства;

- оригіналів угод та інших документів, на підставі яких ТзОВ «Світком-Торг», (ЄДРПОУ 38650855) використовувалась система віддаленого доступу типу «клієнт-банк»;

- компютерну роздруківку даних про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу зєднання клієнта з банком, номеру телефону, з якого здійснювався доступ, та інших даних;

- оригіналів кредитних договорів та документів, які складались під час виконання кредитних договорів;

- оригіналів договорів надання фінансової допомоги та документів, які складались під час виконання цих договорів;

- оригіналів зовнішньо-економічних контрактів та документів, які складались під час їх виконання та оплати.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Роз'яснити представнику Банку «Київська Русь», що відповідно до ч.1 ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Борачок М.В.