Ухвала суду № 56705694, 14.08.2014, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/8288/14-к

пр.№ 1-кс/464/2126/14

У Х В А Л А

14.08.2014 рокуСлідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Борачок М.В., при секретарі Гарасимович Ю.Р., з участю старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1, розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів,-

в с т а н о в и в :

старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1, у звязку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №32014140000000165 від 17.07.2014року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із в.о.начальника відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_2, про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення із приміщення Львівської обласної дирекції ПАТ «ВіЕс Банк» (МФО 325213), що за адресою: м. Львів вул. Грабовського, 11.

В обґрунтування покликається на те, що службові особи ТОВ «Цімбори» (ЄДРПОУ 23267148), яке зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, фактично знаходиться за адресою: м.Львів, вул.Б.Хмельницького, 172/1, в результаті відображення, протягом 2013 року, в бухгалтерському та податковому обліку неіснуючих фінансово-господарських операцій з продажу товарів субєктам господарської діяльності, з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «ТПК Груп» (ЄДРПОУ 38148831), ТОВ «Укрміксі» (ЄДРПОУ 38148281), ТОВ «Континент профі» (ЄДРПОУ 38544090), ТОВ «А-Знак» (ЄДРПОУ 37193050), ПП «БК «Аструм» (ЄДРПОУ 38347323), ПП «Роял Ісланд» (ЄДРПОУ 36507261), ТОВ «БК «Адена» (ЄДРПОУ 37634172), не включили до доходів, що враховуються при визначенні оподаткування, суми отриманої безповоротної фінансової допомоги в сумі 4 556 516грн., що призвело до заниження податку на прибуток за 2013 рік на загальну суму 865 738грн.

За результатами проведених перевірок ДПІ по місцям реєстрації ТОВ «ТПК Груп», ТОВ «Укрміксі», ТОВ «Континент профі», ТОВ «А-Знак», ПП «БК «Аструм», ПП «Роял Ісланд», ТОВ «БК «Адена», встановлено та прописано нікчемність правочинів при придбанні та продажу товарів та відсутність обєктів оподаткування при придбанні ТМЦ в контрагентів.

В ході досудового слідства встановлено, що види діяльності ТОВ «ТПК Груп», ТОВ «Укрміксі», ТОВ «Континент профі», ТОВ «А-Знак», ПП «БК «Аструм», ПП «Роял Ісланд», ТОВ «БК «Адена» суттєво відрізняються за своєю суттю, потребують трудових ресурсів, відповідної кваліфікації, освіти, наявності основних засобів.

В ході проведення слідчих (розшукових) дій встановлено, що ТОВ «Цімбори» (ЄДРПОУ 23267148) під час здійснення господарської діяльності із ТОВ «ТПК Груп», ТОВ «Укрміксі», ТОВ «Континент профі», ТОВ «А-Знак», ПП «БК «Аструм», ПП «Роял Ісланд», ТОВ «БК «Адена» використовувало рахунки №№26047000000208, 26000000004973, відкриті в ПАТ «ВіЕс Банк» (МФО 325213), що за адресою: м. Львів вул. Грабовського, 11. З метою встановлення обставин та повноти проведених взаєморозрахунків ТОВ «Цімбори» з ТОВ «ТПК Груп», ТОВ «Укрміксі», ТОВ «Континент профі», ТОВ «А-Знак», ПП «БК «Аструм», ПП «Роял Ісланд», ТОВ «БК «Адена», встановлення погодинного значення проведених трансакцій, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів ТОВ «Цімбори», які становлять банківську таємницю, шляхом їх ознайомлення та вилучення за період з 01.01.2013 по 11.08.2014. У звязку з тим, що іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо, просить клопотання задоволити.

Заслухавши думку слідчого, який клопотання підтримав, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слід задоволити з наступних підстав.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

На підставі вищенаведеного, слідчий суддя вважає, що внесене слідчим Боровець Р.В. клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, ним доведено, що вказані документи, які можуть перебувати у володінні Львівської обласної дирекції ПАТ «ВіЕс Банк», самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, іншим шляхом отримати, вказану слідчим у клопотанні інформацію, не можливо, а тому, з доводів, викладених останнім у клопотанні та в суді, вбачаються передбачені ч.5 ст. 163 КПК України підстави до задоволення клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, оскільки таке необхідне для досягнення мети отримання доступу до інформації, вказаної слідчим у клопотанні.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів задоволити.

Надати старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів, з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення із Львівської обласної дирекції ПАТ «ВіЕс Банк» (МФО 325213), що за адресою: м. Львів вул. Грабовського, 11, а саме до:

- юридичної справи про відкриття рахунків №№ 26047000000208, 26000000004973 ТОВ «Цімбори» (ЄДРПОУ 23267148);

- компютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунках №№ 26047000000208, 26000000004973 ТОВ «Цімбори» (ЄДРПОУ 23267148), за період з 01.01.2013 по 11.08.2014, в паперовому та електронному вигляді;

- інформацію про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу зєднання клієнта з банком по рахунках №№ 26047000000208, 26000000004973 ТОВ «Цімбори» (ЄДРПОУ 23267148) за період з 01.01.2013 по 11.08.2014;

- грошових чеків на отримання готівки з рахунках №№ 26047000000208, 26000000004973 ТОВ «Цімбори» (ЄДРПОУ 23267148) за період з 01.01.2013 по 11.08.2014;

- перших екземплярів платіжних доручень про перерахування коштів з рахунків №№ 26047000000208, 26000000004973 ТОВ «Цімбори» (ЄДРПОУ 23267148) за період з 01.01.2013 по 11.08.2014;

- угод та інших документів, на підставі яких ТОВ «Цімбори» (ЄДРПОУ 23267148) використовувало систему віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» по рахунках №№ 26047000000208, 26000000004973 за період з 01.01.2013 по 11.08.2014;

- кредитних договорів та документів, які складалися під час виконання кредитних угод, укладених ТОВ «Цімбори» (ЄДРПОУ 23267148) з ПАТ «ВіЕс Банк» (МФО 325213) за період з 01.01.2013 по 11.08.2014;

- зовнішньоекономічних контрактів та документів, які складали під час їх виконання та оплати ТОВ «Цімбори» (ЄДРПОУ 23267148) по рахунках №№ 26047000000208, 26000000004973 за період з 01.01.2013 по 11.08.2014;

- договорів комісії купівлі-продажу цінних паперів (векселів), які укладались ТОВ «Цімбори» (ЄДРПОУ 23267148) з ПАТ «ВіЕс Банк» (МФО 325213) за період з 01.01.2013 по 11.08.2014.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Роз'яснити представнику Львівської обласної дирекції ПАТ «ВіЕс Банк», що відповідно до ч.1 ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Борачок М.В.