Ухвала суду № 56705656, 07.08.2014, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/8042/14-к

пр.№ 1-кс/464/2015/14

У Х В А Л А

07.08.2014 рокуСлідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Борачок М.В., при секретарі Гарасимович Ю.Р., з участю старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1, розглянувши клопотання останнього про тимчасовий доступ до речей і документів,-

в с т а н о в и в :

старший слідчий першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1, у звязку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №32014140000000079 від 03.04.2014 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 212 ч.2 ст.366 КК України, звернулася до суду з клопотанням, погодженим із старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_2, про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення, із приміщення ПАТ "Дельта Банк" (МФО 380236, м. Київ, вул. Щорса, 36 `Б`).

В обґрунтування покликається на те, що службові особи ДП «Львівнадраресурс» ТОВ НВП «Укрнадраресурс» (ЄДРПОУ 34434836), зареєстрованого за юридичною адресою: Львівська обл., м.Хирів вул.Добромильська, 11/1, безпідставно не віднесли до складу валових доходів суми коштів отриманих як внески до статутного фонду підприємства від фізичних та юридичних осіб, які не є засновниками підприємства та кошти у вигляді фінансової допомоги, що залишилися не повернутими на кінець звітного періоду від осіб, що не платниками податку на прибуток.

Згідно інформації Державного реєстратора Старосамбірської районної державної адміністрації Львівської області: «Засновником підприємства являється ТОВ НВП «Укрнадраресурс». Згідно поданих документів інших засновників ДП «Львівнадраресурс» немає. Статутний фонд підприємства становить лише 700100 грн.

Відповідно до ст.1 Статуту ДП «Львівнадраресурс» створено Товариством з обмеженою відповідальністю науково-виробничим підприємством «Укрнадраресурс», відповідно до рішення засновника ТОВ НВП «Укрнадраресурс» № 3 від 27.09.2006 р.

Пунктом 3.2 Статуту ДП «Львівнадраресурс» визначено, що частка засновників (Учасників) у Статутному капіталі Підприємства: ТОВ НВП «Укрнадраресурс» 100% статутного капіталу.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в період з 20.10.2006 по 31.12.2009 на рахунок ДП «Львівнадраресурс» №26003333043001 в Філії ВАТ КБ «Надра» поступали кошти на поповнення статутного фонду підприємства від фізичних осіб ОСОБА_3, ОСОБА_4 та юридичних осіб ТОВ «Славія» (ЄДРПОУ 30638043), які не являються засновниками (учасниками) даного підприємства та кошти у вигляді фінансової допомоги від осіб, що не є платниками податку на прибуток, на загальну суму 3 923 300 грн В подальшому 27.12.07р. фінансова допомога була повернута лише на суму 490000 грн., в тому числі: ОСОБА_3 в сумі 300000 грн., ТОВ «Славія» в сумі 190000 грн. ОСОБА_4 кошти ДП «Львівнадраресурс» використовувались для проведення ремонтних робіт орендованих приміщень, з подальшим не відображенням по бухгалтерському обліку, що підтверджуються актом перевірки ДП «Львівнадраресурс» ТОВ НВП «Укрнадраресурс» (ЄДРПОУ 34434836) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 20.10.2006р. по 31.12.2009р, за результатами якої складено акт №75/23-01/34434836 від 24.02.2010 та винесене податкове повідомлення-рішення №0000062301/1 від 05.03.2010 на суму 1428038 грн.

В ході досудового слідства встановлено, що під час здійснення фінансово-господарської діяльності Львівської області ДП «Львівнадраресурс» ТОВ НВП «Укрнадраресурс» використовувало рахунки, а саме рахунок №26004002006882, який відкритий в АТ «ОСОБА_4 банк». З метою встановлення обставин, які мають значення для розслідування кримінального провадження, надходжень грошових коштів на рахунки підприємства, їх подальшого перерахування, встановлення стану дебіторської-кредиторської заборгованості з контрагентами, повноти та своєчасності сплати задекларованих сум податків, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів ДП «Львівнадраресурс» ТОВ НВП «Укрнадраресурс» (ЄДРПОУ 34434836), які становлять банківську таємницю, шляхом ознайомлення з ними та їх вилучення. У звязку з тим, що іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо, просить клопотання задоволити.

У суді слідчий Левандовська Л.О. клопотання підтримала.

Заслухавши думку слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

На підставі вищенаведеного, слідчий суддя вважає, що внесене слідчим Левандовською Л.О. клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, ним доведено, що вказані документи, які можуть перебувати у володінні АТ «ОСОБА_4 банк», самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, іншим шляхом отримати, вказану слідчим у клопотанні інформацію, не можливо, а тому, з доводів, викладених останнім у клопотанні та в суді, вбачаються передбачені ч.5 ст. 163 КПК України підстави до задоволення клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, оскільки таке необхідне для досягнення мети отримання доступу до інформації, вказаної слідчим у клопотанні.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 159-164, 166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя,-

у х в а л и в :

клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1О про тимчасовий доступ до речей і документів задоволити.

Надати старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 або іншій тимчасовий доступ до документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення із приміщення ПАТ "Дельта Банк" (МФО 380236, м. Київ, вул. Щорса, 36 `Б`), а саме:

- юридичну справу відкриття рахунку №26004002006882 ДП «Львівнадраресурс» ТОВ НВП «Укрнадраресурс» (ЄДРПОУ 34434836);

- компютерну роздруківку (виписку) руху коштів та копій виписок банку про рух коштів в паперовому та електронному вигляді (із зазначенням даних контрагентів рахунку та призначення платежу), що свідчить про обіг грошових коштів по рахунку №26004002006882, який належить ДП «Львівнадраресурс» ТОВ НВП «Укрнадраресурс» (ЄДРПОУ 34434836) за період з 30.06.2011 по даний час;

- оригіналів прибуткових ордерів та корінців касових чеків про отримання службовими особами готівкових грошових коштів через касу банку, а також оригіналів відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства;

- копій договорів надання фінансової допомоги та документів, які складались під час виконання цих договорів.

Виконання ухвали суду покласти на юридичну особу ПАТ "Дельта Банк" (МФО 380236, м.Київ, вул. Щорса, 36 `Б`).

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Роз'яснити представнику ПАТ "Дельта Банк", що відповідно до ч.1 ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Борачок М.В.