Ухвала суду № 56705532, 18.04.2014, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/3914/14-к

пр.№ 1-кс/464/1105/14

У Х В А Л А

18.04.2014 рокум.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Борачок М.В., при секретарі Гарасимович Ю.Р., з участю старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань CУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1, розглянувши клопотання останнього про тимчасовий доступ до речей і документів,-

в с т а н о в и в :

старший слідчий першого відділу кримінальних розслідувань CУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 у звязку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за № 32014140000000031 від 28.01.2014року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_2, про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю з приміщення ПАТ «Оксі Банк» (МФО 325990), що зареєстрований за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, контактний тел. 2323735, з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення.

В обґрунтування покликається на те, що cлужбові особи ТОВ «БК Білдерпоінт» під час здійснення фінансово-господарської діяльності шляхом безпідставного формування податкового кредиту та включенням до складу витрат коштів, що враховуються при визначенні обєкта оподаткування при взаєморозрахунках з підприємствами по яких прописано акти про неможливість проведення зустрічних звірок щодо підтвердження господарських відносин з платниками податків та встановлено відсутність обєктів оподаткування по операціях з придбання товарів (послуг) у постачальників та по операціях з продажу цих товарів(послуг) підприємствам-покупцям, ухилилися від сплати податків на загальну суму 5 088 683 грн, (в т.ч. основний платіж 3 392 455 грн) що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, тобто вчинили кримінальне правопорушення (злочин), передбачений ч. 3 ст. 212 КК України.

Так, ТОВ «БК Білдерпоінт» в період квітня 2012 - травня 2013 проводило взаєморозрахунки з субєктами господарювання, такими як ТзОВ «ТПК Груп» (ЄДРПОУ 38148831), ТОВ «Укрміксі» (ЄДРПОУ 38118281), ТОВ «Фінанс пан трейд» (ЄДРПОУ 37700469), ТОВ «Конді» (ЄДРПОУ 38149196), ТзОВ «Нові технології ТПВ» (ЄДРПОУ 35921869) з приводу придбання будівельних матеріалів (щебінь, бітум, асфальтобетон та інші) та будівельних послуг (поточні та капітальні ремонти вулиць м.Самбір, м. Яворів, м. Борислав, м.Львів, м. Новояворівськ).

Згідно висновків акту перевірки підприємству винесено податкові повідомлення- рішення № НОМЕР_1 від 17.01.2014 за платежем по податку на прибуток на суму 2 362 643 грн. (основний платіж 1 575 095 грн.) та № НОМЕР_2 від 17.01.2014 за платежем по ПДВ на суму 2 726 040 грн. (основний платіж 1 817 360 грн.).

Як встановлено в ході досудового слідства, службовими особами ТОВ «БК Білдерпоінт» під час здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства використовуються банківські рахунки № 2600001000679 (код валюти 980), № 2604401000679 (код валюти 980) відкриті у ПАТ «Оксі Банк» (МФО 325990) - м. Львів, вул. Газова, 17. У звязку з тим, що іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо, просить клопотання задоволити.

У суді слідчий Баглай Р.В. клопотання підтримав.

Представник ПАТ «Оксі Банк» (МФО 325990) в судове засідання не зявився, про час та місце розгляду був повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив.

Заслухавши думку слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

На підставі вищенаведеного, слідчий суддя вважає, що внесене слідчим Баглай Р.В. клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, ним доведено, що вказані документи, які можуть перебувати у володінні ПАТ «Оксі Банк» (МФО 325990), самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, іншим шляхом отримати, вказану слідчим у клопотанні інформацію, не можливо, а тому, з доводів, викладених останнім у клопотанні та в суді, вбачаються передбачені ч.5 ст. 163 КПК України підстави до задоволення клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, оскільки таке необхідне для досягнення мети отримання доступу до інформації, вказаної слідчим у клопотанні.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 159-164, 166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя,-

у х в а л и в :

клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань CУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1В про тимчасовий доступ до речей і документів задоволити.

Надати старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань CУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1В тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю з приміщення ПАТ «Оксі Банк» (МФО 325990), що зареєстрований за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, контактний тел. 2323735, з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме до:

- виписки банку на паперовому та електронному носії з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по рахунках № 2600001000679 (код валюти 980), № 2604401000679 (код валюти 980) ТОВ «БК Білдерпоінт» (ЄДРПОУ 35943421) за період з 01.01.2008 по даний час;

- платіжних доручень про перерахування коштів з рахунків № 2600001000679 (код валюти 980), № 2604401000679 (код валюти 980) ТОВ «БК Білдерпоінт» (ЄДРПОУ 35943421) за період з 01.01.2008 по даний час;

- карток із зразками підписів та відбитків печатки по рахунках № 2600001000679 (код валюти 980), № 2604401000679 (код валюти 980);

- заяви про відкриття/закриття рахунків № 2600001000679 (код валюти 980), № 2604401000679 (код валюти 980);

- копій паспортів службових осіб ТОВ «БК Білдерпоінт» (ЄДРПОУ 35943421), що надавались для відкриття рахунків № 2600001000679 (код валюти 980), № 2604401000679 (код валюти 980);

-наказів про призначення службових осіб ТОВ «БК Білдерпоінт» (ЄДРПОУ 35943421), угод та інших документів, на підставі яких ТОВ «БК Білдерпоінт» (ЄДРПОУ 35943421) використовувалась система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» по рахунках № 2600001000679 (код валюти 980), №2604401000679 (код валюти 980);

-статуту ТОВ «БК Білдерпоінт» (ЄДРПОУ 35943421);

-грошових чеків на отримання готівки з рахунків № 2600001000679 (код валюти 980), № 2604401000679 (код валюти 980); ТОВ «БК Білдерпоінт» (ЄДРПОУ 35943421) за період 01.01.2008 по даний час;

- оригіналів договорів доміляції (зарахування вимог), векселів, реєстрів предявлених до доміляції (оплати) векселів, актів прийому передачі векселів, документів, що підтверджують вартість векселів за період з 01.01.2008р. по даний час;

- оригіналів кредитних договорів та документів, які складались виконання кредитних договорів.;

- оригіналів договорів надання фінансової допомоги та документів, які складалися під час виконання цих договорів.;

- оригіналів зовнішньоекономічних контрактів та документів, які складались під час їх виконання та оплати.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Роз'яснити представнику ПАТ «Оксі Банк» (МФО 325990), що відповідно до ч.1 ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Борачок М.В.