Ухвала суду № 56656807, 16.03.2016, Соснівський районний суд м. Черкас

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про надання дозволу на проведення обшуку

справа № 712/2805/16-к

номер провадження 1-кс/712/1533/16

м. Черкаси 16 березня 2016 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., при секретарі Маламуж Н.В., за участю прокурора Линдюка В.С., розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 32015250000000102прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області Линдюком В.С. клопотання про проведення обшуку та додані до нього підтверджуючі матеріали, перевіривши їх, заслухавши думку прокурора, -

В С Т А Н О В И В :

До суду з клопотанням про проведення обшуку звернувся прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області Линдюк В.С.

Клопотання мотивується тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Черкаській області 09.09.2015 розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32015250000000102 за фактом сприяння в ухиленню від сплати податків до державного бюджету в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що упродовж 2014-2015 років, службові особи підприємства ПП „Карбон Плюс" в додатку № 5 до декларації з податку на додану вартість відобразили формування податкового кредиту від підприємств, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ „Транс-газ бюро" (код ЄДРПОУ 37634827) за листопад 2015 року на загальну суму 255 443 грн., ТОВ „Фінпромгаз Ойл" (код ЄДРПОУ 39166537) за період вересень-грудень 2014 року на суму 793 323 грн. та

ТОВ „Укртрансоіл - 2009" (код ЄДРПОУ 38274072) за період серпень-грудень

2013 року, жовтень-листопад 2014 року та січень 2015 року на загальну суму 1 674 462 грн., чим завдали шкоди бюджету на загальну суму 2 723 229 грн.

Крім того, в ході розслідування кримінального провадження встановлено, що під час проведення фактичної перевірки ПП „Карбон Плюс" за адресою:

м. Черкаси, вул. Нечуя Левицького, 16, було встановлено порушення п. 13 ст. 3 Закону України „Про застосування реєстраторів розрахункових операцій у сфері торгівлі, громадського харчування та послуг" № 265/95-ВР від 06.07.1995 невідповідність готівки, також додатково встановлено факт роздрібного продажу нафтопродуктів через контрольно-касовий апарат згідно періодичного звіту № 188 від 12.03.2015 на суму 3 074 608,03 грн. за січень 2015 року та звіту № 189 від 12.03.2015 на суму 4 871 779,89 грн. за лютий 2015 року.

За результатами камеральних перевірок декларацій з акцизного податку за січень 2015 року № 1500022139 від 20.03.2015 та додатка № 6 задекларована сума з роздрібного продажу нафтопродуктів на суму 148 054,24 грн., за лютий 2015 року № 9045007701 від 20.03.2015 та додатку № 6 задекларована сума з роздрібного продажу нафтопродуктів на суму 227 181,60 грн., встановлено розбіжність між періодичними звітами за січень-лютий 2015 року та поданою звітністю ПП „Карбон Плюс", що свідчить про заниження податкового зобов'язання з акцизного податку на загальну суму 378 557,60 грн.

ПП „Карбон Плюс" (код ЄДРПОУ 38305642) займається реалізацією

паливно-мастильних матеріалів та здійснює свою господарську діяльність в приміщенні, яке знаходиться за адресою: м. Черкаси, вул. Кірова, 73/1, офіс 208, яке відповідно до інформаційної довідки з Державного реєсту речових прав на нерухоме майно належить ПП „ІН-ЗЕКО" (код ЄДРПОУ 35091767).

Відповідно до ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення.

В судовому засіданні прокурор Линдюк В.С. клопотання повністю підтримав та просив суд його задовольнити.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку сторін, враховуючи викладене, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінального провадження, перешкоджання можливості знищення знарядь кримінального правопорушення та майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а саме: оригіналів (копій) документів, персональних комп'ютерів, ноутбуків, планшетів та магнітних носіїв інформації (флешки, диски, дискети, карт пам'яті, тощо), на яких міститься інформація щодо проведення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ „Транс-газ бюро" (код ЄДРПОУ 37634827), ТОВ „Фінпромгаз Ойл" (код ЄДРПОУ 39166537), ТОВ „Укртрансоіл - 2009" (код ЄДРПОУ 38274072), оригіналів (копій) документів, щодо проведення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ „Транс-газ бюро", ТОВ „Фінпромгаз Ойл", ТОВ „Укртрансоіл - 2009", документів, які підтверджують нарахування та сплату акцизного податку, печаток фіктивних фірм, засобів зв'язку, які використовувались для вчинення незаконної діяльності: телефони, мобільні телефони, CDMA телефони, факси, друкувальні та копіювальні пристрої: принтери, ксерокси (копіри), багатофункціональні пристрої, чорнові записи, які зберегли на собі сліди кримінального правопорушення, містять інші відомості, що можуть бути використані як доказ обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, а також грошові кошти, отримані злочинним шляхом, тощо, а також враховуючи, що в разі будь-якого зволікання з їх вилученням будуть створені можливості для уникнення службових осіб ПП „Карбон Плюс" від законної відповідальності, слідчий суддя приходить до висновку, що в силу ст.ст. 234, 235 КПК України клопотання є таким, що підлягає до задоволення.

Керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, суд -

У Х В А Л И В:

1.Задовольнити клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області Линдюка В.С та надати дозвіл прокурору на проведення обшуку в приміщенні за адресою: м. Черкаси, вул. Кірова, 73/1, офіс 208, яке відповідно до інформаційної довідки з Державного реєсту речових прав на нерухоме майно належить ПП „ІН-ЗЕКО" (код ЄДРПОУ 35091767), та використовується у своїй господарській діяльності службовими особами ПП „Карбон Плюс", з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання та вилучення знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а саме: персональних комп'ютерів, ноутбуків, планшетів та магнітних носіїв інформації (флешки, диски, дискети, карт пам'яті, тощо), на яких міститься інформація щодо проведення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ „Транс-газ бюро" (код ЄДРПОУ 37634827), ТОВ „Фінпромгаз Ойл" (код ЄДРПОУ 39166537), ТОВ „Укртрансоіл - 2009" (код ЄДРПОУ 38274072), оригіналів (копій) документів, щодо проведення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ „Транс-газ бюро", ТОВ „Фінпромгаз Ойл", ТОВ „Укртрансоіл - 2009", документів, які підтверджують нарахування та сплату акцизного податку, печаток фіктивних фірм, засобів зв'язку, які використовувались для вчинення незаконної діяльності: телефони, мобільні телефони, CDMA телефони, факси, друкувальні та копіювальні пристрої: принтери, ксерокси (копіри), багатофункціональні пристрої, чорнові записи, які зберегли на собі сліди кримінального правопорушення, містять інші відомості, що можуть бути використані як доказ обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, а також грошові кошти, отримані злочинним шляхом, тощо.

2.Дозвіл на виконання ухвали надати прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаській області Линдюку Віталію Степановичу або працівникам СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області чи ОУ ДПІ у м. Черкасах ГУ ДФС у Черкаській області, за його дорученням.

3.Ухвала діє протягом 30 діб з дня її прийняття.

4.Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя П.С. Грабовий