Ухвала суду № 56651707, 22.03.2016, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/2662/16-к

Провадження № 1-кс/369/628/16

УХВАЛА

Іменем України

22.03.2016 року м. Київ

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області Хрипун С.В. при секретарі Орищенко Є.В., за участю слідчої Савченко Ю.І., розглянувши клопотання слідчої ВКР СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області Савченко Ю.І. у кримінальному провадженні № 32014110200000071 від 04.12.2014 року за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення,-

ВСТАНОВИВ:

До суду звернулася слідча ВКР СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області Савченко Ю.І. з клопотанням, погодженим з прокурором Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області Шевчуком В.П., про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, які знаходяться у володінні ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299).

Свої вимоги слідча мотивує тим, що cлідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32014110200000071, за обвинуваченням керівника ТОВ «Ідальго» (код ЄДРПОУ 32683974) гр. ОСОБА_3 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що директор ТОВ «Ідальго» (код ЄДРПОУ 32683974) гр. ОСОБА_3 у період 2012-2014 років шляхом не відображення в податковій звітності проведення фінансово-господарських операцій та отримання доходів підприємством занизила податкові зобовязання з податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства за загальну суму - 2 845 878 грн. що призвело до фактичного не надходження до бюджету коштів у великих розмірах.

ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ Міндоходів у Київській області складено акт №444/22-09/32683974 від 28.08.14 про результати документальної невиїзної позапланової перевірки ТОВ «Ідальго» (код ЄДРПОУ 32683974) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.08.11 по 01.08.14 та винесено податкові повідомлення-рішення від 03.11.14 за №0002742209 з податку на додану вартість яким визначено суму грошового зобовязання за основним платежем 1 460673 грн., №0002752209 з податку на прибуток підприємств яким визначено суму грошового зобовязання за основним платежем 1 385 205 грн.

Згідно даних АРМ «Митниця» підприємством ТОВ «Ідальго» ввезено на митну територію України за період з 01.08.11 р. по 01.08.14р. морожену рибу в асортименті на загальну суму 7 323,0 тис. грн.

В ході досудового розслідування виникла необхідність у встановленні фактичних даних щодо отримання керівником «Ідальго» гр. ОСОБА_3 грошових коштів як оплати за реалізовану рибну продукцію на території України від суб'єктів підприємницької діяльності - покупців.

Згідно отриманих відомостей від ОУ ДПІ у Києво - Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області встановлено, що ОСОБА_3 на своє ім'я відкрито в ПАТ КБ "ПриватБанк» карткові та кредитні рахунки, для прикриття своєї протиправної діяльності, тобто приховування фактів реалізації продукції та отримання готівкових коштів від реалізації продукції, а саме рахунки: НОМЕР_1; НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_4, НОМЕР_5, НОМЕР_6, НОМЕР_7, НОМЕР_8, НОМЕР_9, НОМЕР_10, НОМЕР_11 та кредитні рахунки НОМЕР_12, НОМЕР_13 в ПАТ КБ «ПриватБанк» на які ОСОБА_3 отримувала кошти за реалізований товар.

Також, згідно ІАС «Податковий блок» ТОВ «Ідальго» відкрито рахунки НОМЕР_14, НОМЕР_15, НОМЕР_16, НОМЕР_17, НОМЕР_18, НОМЕР_19, НОМЕР_20, НОМЕР_21, НОМЕР_22, НОМЕР_23, НОМЕР_24, НОМЕР_25 в ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299), через яке підприємство також здійснювало фінансово-господарські операції.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступу до відомостей та документів, які становлять банківську таємницю і знаходяться у володінні ПАТ КБ «ПриватБанк» серед яких: відомості про рух коштів та банківські виписки про рух коштів по картковим та кредитним рахункам відкритим на ім'я ОСОБА_3 та ТОВ «Ідальго», що свідчать про обіг коштів по рахунках.

Зазначені відомості та документи мають значення для встановлення фактичних даних про обіг коштів по рахункам, а відомості, що міститься в зазначених банківських документах використовуватимуться як докази перерахування коштів в зв'язку з придбанням та реалізацією товарів.

Іншим способом, ніж вилучити вказані вище банківські документи неможливо довести обставини перерахування коштів в адресу директора ТОВ «Ідальго» ОСОБА_3 за поставлені товари.

Зазначені речі і документи необхідно вилучити оскільки вони необхідні для проведення судово-почеркознавчої експертизи, а також їх використання під час судово-економічної експертизи.

Відповідно до ст.60 Закону України "Про банки і банківську діяльність" - інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку, є банківською таємницею.

Відповідно до ст.62 Закону України "Про банки і банківську діяльність" - інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

В зв'язку з тим, що до відкриття рахунків причетні службові особи банківської установи наявні достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення необхідних банківських документів.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані відомості і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ та можливість вилучити відомості та документи стосовно руху коштів по картковим та кредитним рахункам відкритим на ім'я ОСОБА_3 та ТОВ «Ідальго», слідча звернулась до суду з даним клопотанням.

У відповідності до ч.1ст.107 КПК України фіксація судового засідання технічними засобами не здійснювалась.

У судовому засіданні слідча клопотання підтримала, просила задовольнити його у повному обсязі.

Клопотання розглядалось у відсутність службових осіб ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» з метою унеможливлення знищення або переховування вказаних у клопотанні документів.

Вивчивши клопотання, документи, якими воно обґрунтовується, матеріали кримінального провадження, приходжу до переконання про обґрунтованість заявленого слідчою клопотання та необхідність його часткового задоволення, оскільки слідчою доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані нею документи перебувають у володінні ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299), в сукупності з іншими документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, що містяться в зазначених документах, можуть бути використані як докази під час судового розгляду, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних вище документів. При цьому слідчою необґрунтована необхідність вилучення оригіналів документів, зазначених у клопотанні, тому в цій частині клопотання задоволенню не підлягає.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164,309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчій ВКР СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області Савченко Юлії Ігорівні або іншій особі за її дорученням дозвіл на тимчасовий доступ до речей (матеріальних носіїв) та документів з можливістю ознайомитися з ними та зробити їх копії на паперовому та електронному носіях інформації, які знаходяться у володінні ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299), а саме:

-що містять інформацію про рух грошових коштів на паперовому та електронному носіях інформації з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, інші реквізити) та призначенням платежів по рахунках НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_4, НОМЕР_5, НОМЕР_6, НОМЕР_7, НОМЕР_8, НОМЕР_9, НОМЕР_10, НОМЕР_11, НОМЕР_2, НОМЕР_13, НОМЕР_14, НОМЕР_15, НОМЕР_16, НОМЕР_17, НОМЕР_18, НОМЕР_19, НОМЕР_20, НОМЕР_21, НОМЕР_22, НОМЕР_23, НОМЕР_24 за період з 01.01.12 по 01.03.2016 року, що належать гр. ОСОБА_3 та ТОВ «Ідальго» (код ЄДРПОУ 32683974);

-документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків № НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_4, НОМЕР_5, НОМЕР_6, НОМЕР_7, НОМЕР_8, НОМЕР_9, НОМЕР_10, НОМЕР_11, НОМЕР_2, НОМЕР_13, НОМЕР_14, НОМЕР_15, НОМЕР_16, НОМЕР_17, НОМЕР_18, НОМЕР_19, НОМЕР_20, НОМЕР_21, НОМЕР_22, НОМЕР_23, НОМЕР_24, а саме: документів наданих для відкриття рахунків, його обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, кредитних справ.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя, суд, за клопотанням сторони кримінального провадження якій надано право на доступ до документів, має право на постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.В.Хрипун