Ухвала суду № 56627407, 11.08.2014, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/8064/14-к

пр.№ 1-кс/464/2024/14

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей та документів

11.08.2014 року м.Львів

слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Лєсной С.Є., за участю прокурора Гриніва В.М., слідчого Телюка Т.З., розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1З про надання тимчасового доступу до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за № 32014140000000090 від 11.04.2014р., за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212, ч.3 ст.212, ч.2 ст.205, ч.2 ст.364 КК України, -

в с т а н о в и в :

слідчий ПВ КР СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській обл. Телюк Т.З. звернувся до суду із клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів та речей за матеріалами досудового розслідування внесеного до ЄРДР за № 32014140000000090 від 11.04.2014р., за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212, ч.3 ст.212, ч.2 ст.205, ч.2 ст.364 КК України, а саме: до системного блоку, вилученого працівниками СУ ГУ МВСУ у Львівській області в рамках кримінального провадження № 42013150050000054 в офісних приміщеннях ТзОВ «Енерго-Вік» та ПП «ІВК-Постач» та скерованого на дослідження відповідно до постанови ст. слідчого СУ ГУ МВСУ у Львівській області Кобасяр І.В., та матеріалів проведених експертиз даного системного блоку з можливістю ознайомлення з ним та вилучення, що перебуває у приміщенні Львівського науково-дослідного інституту судових експертиз, який знаходиться за адресою:м.Львів, вул.Липинського, 54.

В обгрунтування клопотання покликається на те, що службовими особами ПП"ІВК-Постач" (ЄДРПОУ36913340), за період 2012-2013 року занижено сплату податку на прибуток в сумі 1 859027,44 грн., та податку на додану вартість в сумі 1 901 907,03 грн, також встановлено заниження до сплати податку на прибуток службовими особами ТзОВ Енерго Вік (ЄДРПОУ38241005) за період 2013 року на суму 1 540 135,1 грн., та податку на додану вартість на суму 1 621 195,0 грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що основним видом діяльності ПП ІВК-Постач та ТзОВ Енерго Вік є діяльність посередників у торгівлі рудами, паливом, металами та промисловими хімічними речовинами. В ході аналізу інформаційно-аналітичної системи Міндоходів України встановлено, що ПП ІВК-Постач та ТзОВ Енерго Вік відображало реалізацію верстатів та устаткування на ДП Львіввугілля (ЄДРПОУ32323256) та ДП Волиньвугілля (ЄДРПОУ 32365965), взамін закупляючи вугілля, яке в подальшому реалізовувалось на ПАТ Миколаївцемент та ПрАТ Вінницяобленерго. Закупівлю товарно-матеріальних цінностей ПП ІВК-Постач відобразило від субєктів підприємницької діяльності з ознаками фіктивності, зокрема: Екотехнік-СТР (ЄДРПОУ 38473292), ТОВ Рос-Бест (ЄДРПОУ 38473896), ТОВ Енерго-Мур (ЄДРПОУ 38490543), ТОВ Конгломерат-СТР (ЄДРПОУ 38464995), ТОВ Марікон Фар (ЄДРПОУ 38201947), ТОВ Тректорія ПР (ЄДРПОУ 38078246).

Досудовим розслідуванням встановлено, що в слідчому управлінні ГУМВС України у Львівській області знаходилось кримінальне провадження, внесене, 26.02.2013 року до ЄРДР за № 42013150050000054, в рамках якого 13.01.2014 року проведено обшуки в офісних приміщеннях ТзОВ «Енерго Вік» (38241005) та ПП «ІВК-Постач» (ЄДРПОУ 36913340), під час яких вилучено оригінали документів, щодо взаємовідносин ТзОВ «Енерго Вік» з СГД, які мають ознаки «фіктивності», зокрема: ТзОВ «Екотехнік СТР» (ЄДРПОУ 38473292), ТзОВ «Конгломерат СТР» (ЄДРПОУ 38464995) та ТзОВ «Флора Стор» (ЄДРПОУ 38450537) та системний блок, на якому можливо готувались документи, що підтверджують взаємовідносини з СГД, які мають ознаки фіктивності. Відповідно до листа СУ ГУМВСУ у Львівській області № 2/2483 від 14.06.2014 встановлено, що кримінальне провадження № 42013150050000054 закрите, а матеріали та речові докази в даному кримінальному провадженні відсутні у звязку з подіями, які мали місце в ніч з 18 на 19 лютого 2014. Однак з листа Львівського НДІ судових експертиз № 3592 від 14.07.2014 встановлено, що системний блок, переданий на експертизу, та висновки експертизи по кримінальному провадженню № 42013150050000054 знаходяться в канцелярії інституту.

Представник Львівського науково-дослідного інституту судових експертиз на розгляд клопотання не зявився, про час та місце розгляду такого був повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання, заслухавши пояснення слідчого, думку прокурора в підтримку клопотання, дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи те, що у приміщенні Львівського науково-дослідного інституту судових експертиз, який знаходиться за адресою: м. Львів, вул. Липинського, 54, знаходиться системний блок, вилучений працівниками СУ ГУ МВСУ у Львівській області в рамках кримінального провадження № 42013150050000054 в офісних приміщеннях ТзОВ «Енерго-Вік» та ПП «ІВК-Постач» та скерований на дослідження відповідно до постанови ст. слідчого СУ ГУ МВСУ у Львівській області Кобасяр І.В., з метою встановлення обставин та повноти проведених взаєморозрахунків ПП"ІВК_Постач" та ТзОВ"Енерго Вік" для підтвердження фактів взаємовідносин з СГД, що мають ознаки фіктивності, проведення додаткової комп"ютерно-технічної експертизи, виникла необхідність у доступі до файлів, оскільки такі мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, що підлягають доказуванню, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами довести обставини, що підтверджують здійснення фінансових операцій вказаним підприємством, які розслідується у кримінальному провадженні та можливість довести вказані обставини за допомогою цих документів, приходжу до висновку, що клопотання слідчого обгрунтоване та підлягає до задоволення.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-162, ст.163, 166, 309 КПК України, -

у х в а л и в :

клопотання задоволити. Надати старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області майору податкової міліції ОСОБА_1, або особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі доручення слідчого, в порядку ст. 40 КПК України, тимчасовий доступ до документів, а саме: до системного блоку, вилученого працівниками СУ ГУ МВСУ у Львівській області в рамках кримінального провадження № 42013150050000054 в офісних приміщеннях ТзОВ «Енерго-Вік» та ПП «ІВК-Постач» та скерованого на дослідження відповідно до постанови ст. слідчого СУ ГУ МВСУ у Львівській області Кобасяр І.В., та матеріалів проведених експертиз даного системного блоку з можливістю ознайомлення з ним та вилучення, що перебуває у приміщенні Львівського науково-дослідного інституту судових експертиз, який знаходиться за адресою:м.Львів, вул.Липинського, 54.

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями чинного КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Лєсной С.Є