Ухвала суду № 56598060, 17.03.2016, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/3805/16-к

Провадження №1-кс/127/1471/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 березня 2016 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Клапоущак С.Ю., при секретарі Гнасько Н.О., за участю слідчого Македонського О.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Вінницькій області майора податкової міліції Македонського Олександра Васильовича про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ПрАТ «Київстар» за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Македонський О.В. звернувся до суду з вказаним клопотанням, яке погоджене з прокурором Ковальським А.А., мотивуючи свої вимоги тим, що службові особи ПП «Мелалем» (код за ЄДРПОУ 35903970, Вінницька область, м. Вінниця, вул. Пирогова, 151-ж) при проведенні фінансово-господарської діяльності за період із 01.01.2012 року по 31.12.2014 року, в порушення п.п. 134.1.1, п. 134.1 ст. 134, п.п. 139.1.9 п. 139.1 ст. 139 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 року № 2755-VI (із змінами та доповненнями) ухилились від сплати податку на прибуток в сумі 3 852 884 грн. та в порушення п. 198.6 ст. 198, п. 200.1, п. 200.2 ст. 200 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 року ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 4 084 799 грн. Всього службові особи ПП «Мелалем» (код за ЄДРПОУ 35903970) ухилились від сплати податків в сумі 7 937 683 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах. Основним видом господарської діяльності ПП «Мелалем» (код за ЄДРПОУ 35903970) є 45.11 - торгівля автомобілями та легковими автотранспортними засобами. Відповідно до умов контракту від 01.12.2011р. №2, укладеного ПП «Мелалем» із фірмою «URVIN CONTRACTING INC» (США) (продавець), останній продає ПП «Мелалем» (покупцю) автотранспортні засоби - автомобілі, сідельні тягачі, причепи, напівпричепи, іншу спецтехніку, запасні частини до автомобілів придбані в країнах Європи та інших країнах світу. Згідно умов додаткової угоди № 1 від 20.03.2012 року до контракту № 2 від 01.12.2011 року внесені зміни до контракту, а саме: «поставка транспортних засобів буде здійснюватись зі стоянки фірми «МОТО Centrum» на умовах поставки СІР-Вінниця, яка знаходиться за адресою: 37-700 Пшемишль, вул. Богатерев Гетта, 63 Польща.

Відповідно до відповіді сектору Укрбюро Інтерполу УМВС України у Вінницькій області від 09.09.2015 року за № 23/1229 встановлено, що фірма «URVIN CONTRACTING INC» була зареєстрована у відкритому реєстру юридичних осіб Нью Йорку США від 17.02.2006, а 27.04.2011 було проголошено про її ліквідацію.

У вказаний період часу директором, головним бухгалтером та засновником МП Мелалем» (код за ЄДРПОУ 35903970, м. Вінниця, вул. Пирогова, 151-ж) в одній собі являвся гр. ОСОБА_2 (ідент. код НОМЕР_1, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1).

Відповідно до акту № 2646/2204/35903970 від 05.10.2015 року "Про результати позапланової виїзної перевірки ПП «Мелалем» (код за ЄДРПОУ 35903970) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2012 року по 31.12.2014 року", директором підприємства ОСОБА_2 не були надані для перевірки документи, що стосуються фінансово-господарської діяльності ПП «Мелалем» (код за ЄДРПОУ 35903970) в зв'язку з їх відсутністю.

В ході здійснення досудового розслідування встановлено, що гр. ОСОБА_2 тривалий час відсутній за місцем проживання (АДРЕСА_1). Головний державний ревізор-інспектор відділу перевірок платників податків управління податкового аудиту Вінницької ОДПІ Іщенко О.В. після закінчення написання акту перевірки ПП «Мелалем» не змогла вручити його для ознайомлення ОСОБА_2 в зв'язку із тим, що останній перестав користуватись власним номером мобільного телефона (098) 442-97-85 та будь-яким чином реагувати на поштові повідомлення.

На підставі викладеного, з метою швидкого, повного та неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, виникла необхідність в здійсненні виїмки роздруківки вхідних та вихідних дзвінків зазначеного вище номера мобільного телефону ОСОБА_2 за період із 01.06.2015 по 30.09.2015, які мають значення для розслідування кримінального провадження, тому слідчий звернувся з даним клопотанням до суду.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представник ПрАТ «Київстар» до судового засідання не з'явився, про причини неприбуття суд не повідомив, хоча був повідомлений про дату і час судового розгляду завчасно та належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається у його відсутність.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, оглянувши матеріали кримінального провадження, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення з наступних підстав.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчої підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають у володінні ПрАТ «Київстар» мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області майору податкової міліції Македонському Олександру Васильовичу та/або іншим працівникам ОУ ГУ ДФС у Вінницькій області, які будуть діяти на підставі його доручення, на тимчасовий доступ до інформації на паперових та електронних носіях щодо вхідних та вихідних телефонних дзвінків з телефонного номера (098) 442-97-85 за період із 01.06.2015 по 30.09.2015; "Трафік" та ІМЕІ-кодів вищевказаного телефонного номера, які знаходиться в АТ "Київстар" (адреса: м. Київ, вул. Дегтярівська, 53, конт. тел. 044 466 24 66) та здійснення їх виїмки.

Ухвала діє протягом 30 днів з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: