Ухвала суду № 56598021, 17.03.2016, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/3808/16-к

Провадження №1-кс/127/1473/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 березня 2016 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Клапоущак С.Ю., при секретарі Гнасько Н.О., за участю слідчого Чепурко Л.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області Чепурко Л.В. про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ "ВіЕйБі Банк" (МФО 380537, адреса: м. Київ, вул. Івана Дубового, 18, конт. тел. 044 496 33 96) та можливість вилучити їх, за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів -

ВСТАНОВИВ:

Слідча Чепурко Л.В. звернулася до суду з вказаним клопотанням, яке погоджено з прокурором Ковальським А.А., мотивуючи свої вимоги тим, що службові особи ТОВ "Аграна Джус Україна" (код за ЄДРПОУ 37695570) та ТОВ "Со'ок" (код за ЄДРПОУ 36748170) за попередньою змовою між собою та службовими особами ТОВ "Олександрівський Сад" (код за ЄДРПОУ 37712454), у період з 13.07.2012 по 05.06.2013, з метою отримання податкової вигоди шляхом формування неправомірного податкового кредиту, здійснивши документальне оформлення фінансово-господарських операцій між ТОВ "Олександрівський Сад" та зазначеними вище підприємствами, в результаті чого перераховані на рахунки ТОВ "Олександрівський Сад" грошові кошти були зняті готівкою фізичними особами в тому числі: ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1 (ІПН НОМЕР_1) та його довіреною особою ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_2 (ІПН НОМЕР_2), що призвело до ухилення від сплати податків в сумі 8, 152 млн. грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно виписок руху коштів ТОВ "Олександрівський Сад", вилучених у ПАТ "ВіЕйБі Банк" (МФО 380537), службовими особами вказаного підприємства отримані від покупців товарно-матеріальних цінностей кошти спрямовувались не на проведення фінансово-господарських операцій, а надавались у вигляді позики ряду фізичним особам, в тому числі г.-ну ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_3), однак повернення ним позики не проводилось.

Згідно реєстраційних даних, фізичною особою - підприємцем ОСОБА_4 відкрито в ПАТ "ВіЕйБі Банк" (МФО 380537, адреса: м. Київ, вул. Івана Дубового, 18, конт. тел. 044 496 33 96) рахунок за НОМЕР_4 через який вказана фізична особа - підприємець проводила розрахунки та отримувала готівкою кошти.

Враховуючи те, що ОСОБА_4 має доступ до банківських документів та можливість внесення у них змін, а також необхідність проведення призначеної 02.11.2015 Вінницьким міським судом Вінницької області позапланової документальної перевірки щодо отримання доходів та сплати податку з доходів фізичних осіб гр.-ном ОСОБА_4, виникла необхідність в здійсненні виїмки відомостей про рух грошових коштів вказаної особи по рахунку за НОМЕР_4 які перебувають у володінні службових ПАТ "ВіЕйБі Банк" та знаходяться за адресою: м. Київ, вул. Івана Дубового, 18.

Враховуючи, що у документах, що перебувають у володінні ПАТ "ВіЕйБі Банк", містяться дані, які самі по собі та в сукупності з іншими документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому слідча звернулася з даним клопотанням до суду.

В судовому засіданні слідча клопотання підтримала.

Представник ПАТ "ВіЕйБі Банк" до судового засідання не з'явився, про причини неприбуття суд не повідомив, хоча був повідомлений про дату і час судового розгляду завчасно та належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається у його відсутність.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, оглянувши матеріали кримінального провадження, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до часткового задоволення з наступних підстав.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають в ПАТ "ВіЕйБі Банк".

Крім того, під час розгляду клопотання знайшов своє підтвердження факт того, що документи, про вилучення яких клопоче слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України відомості, які можуть становити банківську таємницю належать до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Судом встановлено, що документи про доступ до яких надійшло клопотання, перебувають в ПАТ "ВіЕйБі Банк"" та містять банківську таємницю.

Згідно ч. 6, 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо стороною кримінального провадження буде доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Слідчий судя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Судом встановлено, що вказані обставини є доведеними матеріалами кримінального провадження, оскільки сукупність інших заходів, застосованих слідчим підтверджує факт неможливості отримання вказаних відомостей іншими способами, а в подальшому відомості, що містяться в документах можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Разом з тим, клопотання в частині вилучення вказаних документів задоволенню не підлягає, оскільки стороною кримінального провадження не доведено наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення документів, слідчим належним чином не обґрунтовано необхідність вилучення речей для досягнення цілей кримінального провадження.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 162, 163, 164, 165 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області Чепурко Людмилі Василівні або оперуповноваженому ОУ Вінницької ОДПІ ГУ ДФС у Вінницькій області лейтенанту податкової міліції Хитричу Віктору Володимировичу/старшому оперуповноваженому ОУ Вінницької ОДПІ ГУ ДФС у Вінницькій області старшому лейтенанту податкової міліції Молодичуку Олександру Вадимовичу, які будуть діяти на підставі її доручення, тимчасовий доступ до оригіналів документів стосовно інформації по рахунку за НОМЕР_4 відкритому фізичній особі - підприємцю ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_3), яка містить банківську таємницю, а також можливості залишення їх належним чином завірених копій в кримінальному провадженні до розгляду вищевказаного провадження судом по суті, в ПАТ "ВіЕйБі Банк" (МФО 380537, адреса: м. Київ, вул. Івана Дубового, 18, конт. тел. 044 496 33 96):

Відомостей про рух грошових коштів на паперових та електронних носіях по рахунку фізичної особи - підприємця ОСОБА_4 за НОМЕР_4 в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.01.2012 по 31.12.2013.

Документів, які стосуються відкриття та обслуговування рахунку за НОМЕР_4 відкритому фізичній особі - підприємцю ОСОБА_4, а також інших документів, які знаходяться в справі з юридичного оформлення рахунків клієнта банку; платіжних доручень на перерахування грошових коштів за період з 01.01.2012 по 31.12.2013; чеків на отримання готівки за період з 01.01.2012 по 31.12.2013.

В іншій частині клопотання відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: